變參變量變焦變形金剛 追問

2019-10-11 00:05

計(jì)提單位部分公積金社保是用借：管理費(fèi)用-單位公積金單位社保工資 
                                                   應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
                                                  貸應(yīng)付職工薪酬-單位公積金單位社保工資
                                                     應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅
計(jì)提個(gè)人部分公積金社保個(gè)稅 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)發(fā)工資個(gè)人社保公積金個(gè)稅   
                                             貸：應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社保公積金實(shí)發(fā)工資   應(yīng)交稅金      

是這樣嗎？

郭老師 解答

2019-10-11 00:08

計(jì)提的不對(duì)
比如工資100個(gè)稅1
借管理費(fèi)用-工資101
貸應(yīng)付職工薪酬-工資
借應(yīng)付職工薪酬101貸應(yīng)交稅費(fèi)1，銀存100
先不考慮社保

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-10-11 04:56

那社保公積金計(jì)提的分錄呢？公司部分社保和個(gè)人部分社保的分錄區(qū)別是什么

郭老師 解答

2019-10-11 09:18

個(gè)人負(fù)擔(dān)的記工資，單位負(fù)擔(dān)的單獨(dú)做社保
借管理費(fèi)用-工資/社保
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-10-11 19:04

計(jì)提社保個(gè)稅和工資的分錄怎么寫？
是不是以下
借：管理費(fèi)用-工資（含個(gè)稅）
      管理費(fèi)用-社保
      管理費(fèi)用-公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
      應(yīng)付職工薪酬-公積金
      應(yīng)付職工薪酬-工資（含個(gè)稅）
這樣做對(duì)嗎

郭老師 解答

2019-10-11 19:11

對(duì)的
分錄是這么做的，