WQ-L 追問

2019-10-10 17:56

我們固定資產(chǎn)正常折舊，沒有加速。但我們符合小型微利企業(yè)，也是按25%申報？

鄒老師 解答

2019-10-10 18:06

你好，符合小型微利企業(yè)條件
應(yīng)納稅所得額低于100萬，稅率是 5%
應(yīng)納稅所得額在100萬到300萬之間是10%

WQ-L 追問

2019-10-10 18:16

那個稅率是默認(rèn)的，我都改動不了

鄒老師 解答

2019-10-10 18:26

你好，稅率默認(rèn)是25%，符合小型微利企業(yè)條件的，需要填寫減免稅額明細表才是的

WQ-L 追問

2019-10-11 08:53

好，謝謝！那從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額也要根據(jù)這個季度實際數(shù)據(jù)修改吧？還有減免稅額明細我不懂咋填，是這個第二個表嗎？

鄒老師 解答

2019-10-11 08:57

你好，從業(yè)人數(shù)，資產(chǎn)總額是根據(jù)單位情況據(jù)實填寫
需要知道利潤總額是多少，才知道小型微利企業(yè)減免所得稅是多少的

WQ-L 追問

2019-10-11 09:09

利潤82萬，低于100萬，然后免稅明細表怎么填，該明細表就一個金額數(shù)（本年累計金額）我不太明白這個要怎么填～

鄒老師 解答

2019-10-11 09:17

你好，如果是今年做第三季度所得稅申報，減免所得稅=82萬*20%

WQ-L 追問

2019-10-11 09:42

那我就把這個減免所得稅金額164000元填到減免所得稅明細（附表3）第一欄本年累計金額就可以了？

鄒老師 解答

2019-10-11 09:50

你好，是的，是這樣的

WQ-L 追問

2019-10-11 10:03

太感謝您了！剛畢業(yè)接觸實際操作的小白，對報稅系統(tǒng)有點云里霧里的感覺～

鄒老師 解答

2019-10-11 10:11

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

WQ-L 追問

2019-10-11 10:17

好！謝謝 
我們這個月有幾十個臨時工 但沒有提供身份證信息，其個稅可以不做申報嗎？

鄒老師 解答

2019-10-11 10:27

你好，需要按勞務(wù)報酬申報個人所得稅才是的

WQ-L 追問

2019-10-11 10:37

好！謝謝！我讓人事再聯(lián)系工人

鄒老師 解答

2019-10-11 10:41

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝