瀟瀟 追問(wèn)

2019-10-10 10:17

減半免去的那部分不用做任何處理嗎？

辜老師 解答

2019-10-10 10:18

是的，不用體現(xiàn)的，你實(shí)際承擔(dān)就是減半后的金額

瀟瀟 追問(wèn)

2019-10-10 10:20

另外還有三個(gè)問(wèn)題1.還有所得稅上如果按小微企業(yè)有了一定的減免,是否也按進(jìn)營(yíng)業(yè)外收入的方法做分錄？2.今年退今年的教育費(fèi)和個(gè)稅我該怎么寫分錄3.今年退的去年的所得稅我還怎么寫分錄

辜老師 解答

2019-10-10 10:23

1、按減免后的金額計(jì)提所得稅
2、退回的教育費(fèi)附加，沖減稅金及附加，為什么會(huì)退個(gè)稅，什么的個(gè)稅
3、金額不大，沖減當(dāng)期所得稅費(fèi)用

瀟瀟 追問(wèn)

2019-10-10 10:32

退個(gè)稅是因?yàn)楫?dāng)時(shí)沒(méi)及時(shí)報(bào)專項(xiàng)扣除交多了，，，我們一年收入300萬(wàn)，費(fèi)用300萬(wàn)，退所得稅2萬(wàn)，這個(gè)怎么界定金額大小呢

辜老師 解答

2019-10-10 10:35

這個(gè)可以計(jì)入當(dāng)期所得稅費(fèi)用的