pmq 追問

2019-10-09 14:59

老師17欄是，免稅退稅：服務(wù)不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)

pmq 追問

2019-10-09 15:00

郭老師 解答

2019-10-09 15:01

不對(duì)
要在18欄里面的，

pmq 追問

2019-10-09 15:01

我這樣填對(duì)是嗎老師

pmq 追問

2019-10-09 15:02

pmq 追問

2019-10-09 15:03

老師減免稅明細(xì)表：第6欄 這樣填對(duì)嗎？

郭老師 解答

2019-10-09 15:04

你的扣除項(xiàng)目怎么來的，

pmq 追問

2019-10-09 15:04

pmq 追問

2019-10-09 15:06

扣除項(xiàng)目這里不填嗎？

pmq 追問

2019-10-09 15:07

pmq 追問

2019-10-09 15:07

老師扣除項(xiàng)目那里不填就保存不上

郭老師 解答

2019-10-09 15:14

第五欄不對(duì)吧
一般納稅人公式：第5列“免稅額”≤第3列“扣除后免稅銷售額”×適用稅率-第4列“免稅銷售額對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額”。

pmq 追問

2019-10-09 15:16

填在了第6欄，后面的1和2列

pmq 追問

2019-10-09 15:16

這樣對(duì)嗎？老師

pmq 追問

2019-10-09 15:17

pmq 追問

2019-10-09 15:19

郭老師 解答

2019-10-09 15:21

(1)納稅人兼營(yíng)應(yīng)稅和免稅項(xiàng)目的，按當(dāng)期免稅銷售額對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額填寫；

(2)納稅人本期銷售收入全部為免稅項(xiàng)目，且當(dāng)期取得合法扣稅憑證的，按當(dāng)期取得的合法扣稅憑證注明或計(jì)算的進(jìn)項(xiàng)稅額填寫；

(3)當(dāng)期未取得合法扣稅憑證的，納稅人可根據(jù)實(shí)際情況自行計(jì)算免稅項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額；無法計(jì)算的，本欄次填“0”。

第5列“免稅額”：一般納稅人和小規(guī)模納稅人分別按下列公式計(jì)算填寫，且本列各行數(shù)應(yīng)大于或等于0。

一般納稅人公式：第5列“免稅額”≤第3列“扣除后免稅銷售額”×適用稅率-第4列“免稅銷售額對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額”。

小規(guī)模納稅人公式：第5列“免稅額”=第3列“扣除后免稅銷售額”×征收率。
這個(gè)是填寫說明

pmq 追問

2019-10-09 15:25

老師您直接給我說，都是填寫六欄的，那幾列填數(shù)字30000元。

郭老師 解答

2019-10-09 15:32

我不清楚你第二欄取得的扣除憑證是啥