大丫 追問

2019-10-09 13:45

寫了

bamboo老師 解答

2019-10-09 13:45

請問當(dāng)時(shí)分錄怎么寫的

大丫 追問

2019-10-09 13:47

借：原材料
       應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)）
      貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2019-10-09 13:49

借 原材料
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

大丫 追問

2019-10-09 13:50

后面的金額是寫轉(zhuǎn)出的稅額嗎

bamboo老師 解答

2019-10-09 13:53

后面的金額是寫轉(zhuǎn)出的稅額

大丫 追問

2019-10-09 13:57

原材料后的金額也是寫稅額嗎

bamboo老師 解答

2019-10-09 13:57

是的 原材料后的金額也是寫稅額 不然借貸不相等啊

大丫 追問

2019-10-09 14:04

然后交稅款的是時(shí)候分錄怎么做

bamboo老師 解答

2019-10-09 14:05

一般納稅人的話 月末跟銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)一起計(jì)算繳納增值稅
您是大廳單獨(dú)申報(bào)繳納進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

大丫 追問

2019-10-09 14:14

是大廳轉(zhuǎn)出的

bamboo老師 解答

2019-10-09 14:15

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：銀行存款  
直接這樣寫

大丫 追問

2019-10-09 14:24

轉(zhuǎn)出的金額不是直接交的稅款

大丫 追問

2019-10-09 14:25

有留底抵扣了

bamboo老師 解答

2019-10-09 14:26

那您大廳填的表格 當(dāng)時(shí)有沒有 繳納稅金

大丫 追問

2019-10-09 14:30

轉(zhuǎn)出4萬多，實(shí)際交了3萬多，當(dāng)時(shí)有留底稅額，所以只交了3萬多

bamboo老師 解答

2019-10-09 14:31

那您當(dāng)時(shí)賬上的留底稅額怎么寫的分錄

大丫 追問

2019-10-09 14:32

留底稅額沒有寫分錄

大丫 追問

2019-10-09 14:33

就是每月銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)累計(jì)下來的，沒有

大丫 追問

2019-10-09 14:33

沒有分錄

bamboo老師 解答

2019-10-09 14:35

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

大丫 追問

2019-10-09 14:37

好的

大丫 追問

2019-10-09 14:37

謝謝你，甘老師

bamboo老師 解答

2019-10-09 14:37

嗯嗯 您先按上面分錄做賬