sake. 追問

2019-10-09 11:00

那我賬上的本年利潤金額是把前兩季度的所得稅扣除了的，是這樣嗎？

meizi老師 解答

2019-10-09 11:16

你好  是的  你要減去前面兩個季度的

sake. 追問

2019-10-09 14:00

麻煩您幫我答疑一下這個問題吧。哪個是正確的呢

meizi老師 解答

2019-10-09 14:06

你好  應該預繳的金額=累計利潤總額*稅率-以前季度預繳的稅款。  就是你前面計算的

sake. 追問

2019-10-09 14:11

紅線畫的那個是錯的啊，那個學員說的，我也不清楚呢

meizi老師 解答

2019-10-09 14:12

怎么會用利潤總額減去稅額 這個不對

sake. 追問

2019-10-09 14:15

計提完后不得結轉到本年利潤嗎，結轉后不就相當于用利潤總額? 所得稅額嗎

meizi老師 解答

2019-10-09 14:21

你好  假如你第一季度利潤末本年利潤累計為10萬，那么你這時候就要預繳10萬*25*%的企業(yè)所得稅，第二季度假如利潤累計額小于10萬，那么你這個月就不要交所得稅，如果高于10萬，那就要補交比如第二季度是20萬（20萬-10萬）*0.25的企業(yè)所得稅，第三和第四季度依此類推。也就是說1-6月利潤總額相加，乘以25%，減去一季度已交的企業(yè)所得稅