老師您好，我們公司7月經(jīng)營9月才去社保開戶，9月申報(bào)8月工資的時(shí)候填列了社保專項(xiàng)扣除那幾項(xiàng)金額，發(fā)工資的時(shí)候也是按照扣完社保后的金額發(fā)放的。但是后面才知道我們?nèi)耸律暾埳绫ｉ_戶的時(shí)候申報(bào)扣款的月份是9月，也就是發(fā)放9月工資的時(shí)候才開始扣社保。請問：1、八月沒扣的那部分社保錢是不是可以和9月工資一起發(fā)放下來？ 2、八月已申報(bào)的個稅工資數(shù)額怎么更正？

俞老師

職稱：注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師,初級會計(jì)師,稅務(wù)師

2019-10-09 10:35

八月沒扣的那部分社保錢是可以和9月工資一起發(fā)放下來
不要更正8月的，直接做在9月申報(bào)表里就好了！

大氣的抽屜追問

2019-10-09 10:54

老師，那9月工資也申報(bào)社保的話不就是等于多申報(bào)了一個月嗎？這個月做9月賬的時(shí)候是不是要先沖銷之前計(jì)提的8月社保分錄，然后再在9月的工資里計(jì)提社保

俞老師解答

2019-10-09 11:58

你賬務(wù)處理歸賬務(wù)處理，實(shí)際申報(bào)歸實(shí)際申報(bào)，只要累計(jì)數(shù)對上就是調(diào)平了！

大氣的抽屜追問

2019-10-09 12:09

原來是這樣哈，那就是8月工資的申報(bào)數(shù)據(jù)不用改了，9月工資申報(bào)的時(shí)候不填專項(xiàng)扣除那些數(shù)就行了對吧，這樣累計(jì)數(shù)就對了

俞老師解答

2019-10-09 13:54

是的，你只要確保累計(jì)數(shù)正確就行！

大氣的抽屜追問

2019-10-09 14:05

嗯嗯，謝謝老師！

俞老師解答

2019-10-09 16:02

不客氣，幫忙給個五星好評！

大氣的抽屜追問

2019-10-09 18:02

好的老師～又延伸出一個問題，其中有一個員工要補(bǔ)繳8月的社保，其他人的社保從9月工資開始扣。請問這個情況申報(bào)個稅也是確保申報(bào)累計(jì)數(shù)對的上就行么？主要是做賬要怎么做呀。。？全部沖銷掉，再重新計(jì)提所有人8月的工資，只計(jì)提那一個人的社保，這樣可行嗎？

俞老師解答

2019-10-09 19:04

確保累計(jì)數(shù)對就可以了，補(bǔ)在本月