淡月新涼 追問(wèn)

2019-10-08 16:23

需要認(rèn)證發(fā)票嗎

月月老師 解答

2019-10-08 16:24

你好，進(jìn)項(xiàng)稅額是需要認(rèn)證的。

淡月新涼 追問(wèn)

2019-10-08 16:38

認(rèn)證后不是已經(jīng)抵扣了嗎，那還要結(jié)轉(zhuǎn)年底？

月月老師 解答

2019-10-08 16:40

你好，年度結(jié)轉(zhuǎn)
借：銷(xiāo)項(xiàng)
貸：進(jìn)項(xiàng)
轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅金——增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅、
這樣做的。

淡月新涼 追問(wèn)

2019-10-08 16:42

這個(gè)我知道，本月的銷(xiāo)大于進(jìn)，進(jìn)項(xiàng)稅額的發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證，該怎么交增值稅

月月老師 解答

2019-10-08 16:43

你好，你平時(shí)每月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎。

淡月新涼 追問(wèn)

2019-10-08 16:55

結(jié)的，一般納稅人

月月老師 解答

2019-10-08 16:59

你好
借：銷(xiāo)項(xiàng)
貸：進(jìn)項(xiàng)
轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅金—增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅
繳納的時(shí)候
 借：應(yīng)交稅金—未交增值稅
貸：銀行存款

淡月新涼 追問(wèn)

2019-10-08 17:00

增值稅是負(fù)數(shù)

月月老師 解答

2019-10-08 17:03

你好
借：進(jìn)項(xiàng)
轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：銷(xiāo)項(xiàng)

借：應(yīng)稅金—未交增值稅
貸：應(yīng)交稅金—增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
應(yīng)交稅金—未交增值稅在貸方才需要交納增值稅。