楊洋陽 追問

2019-10-08 15:30

怎么操作呢

楊洋陽 追問

2019-10-08 15:36

我2季度沒有填寫這個(gè)，有影響嗎？

鄒老師 解答

2019-10-08 15:41

你好，第二季度沒有填寫，就在第三季度 的減免稅額明細(xì)表的本期發(fā)生，本期抵扣，實(shí)際抵扣欄次填寫480的金額就是了

楊洋陽 追問

2019-10-08 15:43

業(yè)務(wù)上怎么操作呢？麻煩您指導(dǎo)一下

鄒老師 解答

2019-10-08 15:48

你好，第二季度沒有填寫，就在第三季度 的減免稅額明細(xì)表的本期發(fā)生，本期抵扣，實(shí)際抵扣欄次填寫480的金額就是了
這個(gè)就是處理辦法啊，針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問？

楊洋陽 追問

2019-10-08 15:49

我可不可把這個(gè)留到4季度在抵扣

楊洋陽 追問

2019-10-08 15:49

沒超過12個(gè)月

鄒老師 解答

2019-10-08 15:56

你好，可以的
但是按正規(guī)做法是取得金稅盤發(fā)票的當(dāng)月就需要填寫減免稅額明細(xì)表，而不是到實(shí)際抵扣的月份才填寫

楊洋陽 追問

2019-10-08 16:22

是這樣填寫嗎？

楊洋陽 追問

2019-10-08 16:24

前面增值稅申報(bào)表填寫在第16行

鄒老師 解答

2019-10-08 16:30

你好，減免稅額明細(xì)表的第2 .3 .4都是按480填寫才是的

楊洋陽 追問

2019-10-08 16:31

這樣對嗎？

鄒老師 解答

2019-10-08 16:40

你好，是的，是這樣填寫

楊洋陽 追問

2019-10-08 16:58

7月份有一筆物業(yè)費(fèi)開票沖正，我現(xiàn)在申報(bào)增值稅，稅額對不上，就是差的這個(gè)沖正的差額，這個(gè)怎么弄，6月開票金額4547.34其中稅156.47，7月紅字沖正重新開金額4547.34，稅132.44，現(xiàn)在增值稅申報(bào)，比記賬多24.03，就是這筆沖正的差額，這個(gè)怎么弄

鄒老師 解答

2019-10-08 18:05

你好，是之前稅率選擇錯(cuò)誤造成的嗎？

楊洋陽 追問

2019-10-09 08:58

是的，稅率開錯(cuò)了，賬務(wù)也處理了，紅沖錯(cuò)誤的，重新記賬，現(xiàn)在是增值稅申報(bào)時(shí)，應(yīng)納稅額比我的多這個(gè)錢24.03

鄒老師 解答

2019-10-09 09:00

你好，把之前錯(cuò)誤的紅沖，然后按正確稅率的發(fā)票做正確的分錄
那這樣申報(bào)表的稅額應(yīng)當(dāng)與賬面的稅額一直才是啊

楊洋陽 追問

2019-10-09 09:10

是這樣操作的?，F(xiàn)在是應(yīng)納稅額比實(shí)際記賬多24.03

鄒老師 解答

2019-10-09 09:11

你好，你需要把你之前稅率錯(cuò)誤的收入分錄沖銷，然后按調(diào)整之后的稅率做收入，稅額分錄
這樣處理了之后那申報(bào)表的稅額與你賬面稅額應(yīng)當(dāng)是一致的才是的