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上個月已抵扣的發(fā)票，在下個月發(fā)現(xiàn)發(fā)票不合規(guī)，退票給對方重開，退票當(dāng)月就開了正確的藍(lán)字發(fā)票回來，請問賬務(wù)處理是不是直接就是借:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸::應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
媚媚
于2019-10-07 16:02 發(fā)布 ??759次瀏覽
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bamboo老師
職稱： 注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
2019-10-07 16:03
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精選問題
老師。10月份企業(yè)所得稅申報應(yīng)服工資成本費(fèi)用和 問
你好，二者可填寫一樣的數(shù)據(jù)，個稅申報系統(tǒng)數(shù)據(jù) 答
城鎮(zhèn)土地使用稅，屬擁有者交稅，是一年交一次，還是賣 問
城鎮(zhèn)土地使用稅是所有者 持有期間交稅 答
2025年年末預(yù)計有盈余利潤，但從2010年至2025年每 問
需要先彌補(bǔ)虧損，有盈余再分紅 答
傳統(tǒng)廣告?zhèn)髅綐I(yè)收入、成本確認(rèn)時點(diǎn)、稅務(wù)政策及 問
收入確認(rèn)：一次性服務(wù)（如單次廣告發(fā)布、活動結(jié)束）客戶確認(rèn)后確認(rèn)；跨期服務(wù)（如長期廣告投放）按完工百分比分期確認(rèn)。 成本確認(rèn)：直接成本（如媒介采購、制作費(fèi)）與收入配比確認(rèn)；間接成本（如人員工資、設(shè)備折舊）按受益期分?jǐn)偂?稅務(wù)政策：小規(guī)模月銷 30 萬內(nèi)免增值稅，2025-2027 年文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)減按 50% 征；廣宣費(fèi)按銷售收入 15%（化妝品等行業(yè) 30%）稅前扣，超部分結(jié)轉(zhuǎn)。 稅種：增值稅（一般 6%/ 小規(guī)模 3%）、企業(yè)所得稅（25%/ 小微優(yōu)惠）、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)（3%）、附加稅費(fèi)（按增值稅算） 答
個體戶核定的是定期定額，增值稅，經(jīng)營所得按開票金 問
同學(xué)，你好 在自然人電子稅務(wù)局（扣繳端）申報 答
獲取全部相關(guān)問題信息
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
媚媚 追問
2019-10-07 16:05
bamboo老師 解答
2019-10-07 16:06
媚媚 追問
2019-10-07 16:09
bamboo老師 解答
2019-10-07 16:09