子羅 追問

2019-10-06 16:45

那每次預(yù)交的都是期末所得稅額

鄒老師 解答

2019-10-06 16:49

你好，季度所得稅這樣計(jì)算
應(yīng)納稅額=利潤總額本年累計(jì)*適用稅率—以前季度預(yù)繳稅額

子羅 追問

2019-10-06 16:56

謝謝

鄒老師 解答

2019-10-06 16:56

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝

子羅 追問

2019-10-06 16:59

老師小規(guī)模納稅人代開有專票交了增值稅，普票沒達(dá)到征收額，附加稅是不是不用申報(bào)，是稅局自行申報(bào)的嗎

鄒老師 解答

2019-10-06 17:00

你好，代開專用發(fā)票收入是多少，普通發(fā)票收入是多少？

子羅 追問

2019-10-06 17:02

因?yàn)槲乙坏┻x擇一般增值稅就不能填寫數(shù)據(jù)，免抵稅額可以填數(shù)據(jù)

鄒老師 解答

2019-10-06 17:03

你好，如果不是工業(yè)出口企業(yè)，是不需要填寫計(jì)稅依據(jù)的免抵稅額欄次的
應(yīng)當(dāng)填寫在一般 計(jì)稅欄次，然后選擇相應(yīng)的減免稅代碼才是的

子羅 追問

2019-10-06 17:03

專票53592.24普票34485.45

鄒老師 解答

2019-10-06 17:04

你好，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加的一般計(jì)稅欄次填寫實(shí)際繳納的增值稅金額

子羅 追問

2019-10-06 17:06

是灰色填不上數(shù)據(jù)，所以想問普票達(dá)不到時(shí)代開專票不用填附加稅報(bào)表嗎。

鄒老師 解答

2019-10-06 17:08

你好，根據(jù)你提供的數(shù)據(jù)（專票53592.24普票34485.45）普通發(fā)票是免征增值稅的，免征了增值稅那普通發(fā)票的教育費(fèi)附加就免征的
你這個(gè)圖片一般計(jì)稅的0.01數(shù)據(jù)是怎么來的？

子羅 追問

2019-10-06 17:20

鄒老師 解答

2019-10-06 17:20

你好，針對這個(gè)圖片還有什么疑問嗎？

子羅 追問

2019-10-06 17:21

交了1607.76的稅，代出來的數(shù)是1607.77所以應(yīng)補(bǔ)0.01

子羅 追問

2019-10-06 17:21

結(jié)果附加稅那不知怎么會是0.01

鄒老師 解答

2019-10-06 17:22

你好，附加稅計(jì)稅依據(jù)是根據(jù)你增值稅申報(bào)表的應(yīng)補(bǔ)退稅額數(shù)據(jù)自動獲取的

子羅 追問

2019-10-06 17:27

那現(xiàn)在怎么辦，無法申報(bào)

鄒老師 解答

2019-10-06 17:29

你好，這種情況你可以把計(jì)稅依據(jù)按0.01填寫申報(bào)，然后選擇相應(yīng)的減免代碼就可以了