寒寒 追問

2019-10-05 14:01

沒有寫收到款的分錄，但是寫了付款的分錄

bamboo老師 解答

2019-10-05 14:01

那您付款分錄怎么寫的

寒寒 追問

2019-10-05 14:02

比如說，工程款10萬，就只寫了借工程款10萬，貸銀行存款10萬，只寫了這樣的

bamboo老師 解答

2019-10-05 14:03

那您銀行存款金額是負(fù)數(shù)？

寒寒 追問

2019-10-05 14:04

是

bamboo老師 解答

2019-10-05 14:04

是領(lǐng)導(dǎo)直接轉(zhuǎn)賬到單位賬戶還是給的現(xiàn)金轉(zhuǎn)存入銀行？

寒寒 追問

2019-10-05 14:05

有的是給的現(xiàn)金，有的是領(lǐng)導(dǎo)直接打款給工程的，打完之后把單據(jù)給我了

bamboo老師 解答

2019-10-05 14:06

借：庫存現(xiàn)金
貸：實(shí)收資本
借：銀行存款
貸：實(shí)收資本

寒寒 追問

2019-10-05 14:06

有一部分是給我的現(xiàn)金，有一部分是他直接給工程打款

bamboo老師 解答

2019-10-05 14:06

嗯 那您就按上面這樣寫分錄 現(xiàn)金的話開收款收據(jù)做附加 銀行存款根據(jù)回單做附件

寒寒 追問

2019-10-05 14:08

老師，我不太明白，是不是實(shí)收資本就是前期領(lǐng)導(dǎo)給我的現(xiàn)金，和他直接打款給工程的總和

bamboo老師 解答

2019-10-05 14:10

這個要看領(lǐng)導(dǎo)給您怎么說的 因為您實(shí)收資本到賬是2028年全部出資 前面根據(jù)單位情況自行決定什么時候計入實(shí)收資本 
前面的可以做往來借款 可以做實(shí)收資本

寒寒 追問

2019-10-05 14:10

好的，老師

bamboo老師 解答

2019-10-05 14:11

嗯嗯 歡迎有疑問繼續(xù)提問

寒寒 追問

2019-10-05 14:12

好的，謝謝

bamboo老師 解答

2019-10-05 14:12

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

寒寒 追問

2019-10-05 14:18

老師，我還有點(diǎn)問題，比如實(shí)收資本50萬，然后支出是60萬，收入是5萬這樣我最后的銀行和現(xiàn)金還是負(fù)數(shù)，這樣能行嗎，報稅的時候，資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，還有企業(yè)所得稅，能不能報

bamboo老師 解答

2019-10-05 14:20

多的10萬 可以掛領(lǐng)導(dǎo)的往來賬上
借：銀行存款等
貸：其他應(yīng)付款
庫存現(xiàn)金跟銀行存款 期末不應(yīng)該是負(fù)數(shù)