菁菁 追問

2019-09-29 19:16

個人那部分沒有計(jì)提

鄒老師 解答

2019-09-29 19:25

你好，你這個是計(jì)提社保分錄？

菁菁 追問

2019-09-29 19:45

老師繳納的時候，個人那部分的計(jì)提再把分錄做出來嗎

菁菁 追問

2019-09-29 19:45

老師繳納社保的正確分錄

鄒老師 解答

2019-09-29 19:56

你好，社保個人部分不需要單獨(dú)計(jì)提，因?yàn)轶w現(xiàn)在計(jì)提工資分錄里面了
計(jì)提工資，借；管理費(fèi)用，貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
計(jì)提社保，借；管理費(fèi)用，貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
繳納社保，借；應(yīng)付職工薪酬——社保，其他應(yīng)收款（個人部分），貸；銀行存款
發(fā)放工資，借；應(yīng)付職工薪酬——工資，貸；其他應(yīng)收款（個人部分），銀行存款等科目