TsT&雪 追問

2019-09-29 09:47

瀝青制造，混凝土

鄒老師 解答

2019-09-29 09:52

你好，商品混凝土（僅限于以水泥為原料生產(chǎn)的水泥混凝土） 這個是不能按13%開具發(fā)票的

TsT&雪 追問

2019-09-29 09:54

瀝青制造呢

鄒老師 解答

2019-09-29 09:55

你好，屬于這種情況嗎：以廢舊瀝青混凝土為原料生產(chǎn)的再生瀝青混凝土：廢舊瀝青混凝土占生產(chǎn)原料的比重不低于30%；

TsT&雪 追問

2019-09-29 09:59

TsT&雪 追問

2019-09-29 10:00

老師，它下面季報的應(yīng)該是之前是小規(guī)模吧，截止到2019-6-30

鄒老師 解答

2019-09-29 10:01

你好，如果不屬于上述情況，一般納稅人瀝青制造是按13%的稅率

TsT&雪 追問

2019-09-29 10:40

老師，我們是按9%的上面開專票，因為之前是小規(guī)模后來轉(zhuǎn)了一般納稅人，那我們現(xiàn)在開稅點是9%的，我們收進項票是13%，那可以抵扣嗎？

鄒老師 解答

2019-09-29 10:42

你好，成為一般納稅人之后，取得的進項專用發(fā)票是可以抵扣的

TsT&雪 追問

2019-09-29 12:08

老師發(fā)票本是怎樣去領(lǐng)取的？帶什么資料？一般是什么時候發(fā)的？

鄒老師 解答

2019-09-29 12:09

你好，帶上營業(yè)執(zhí)照，公章，發(fā)票章，法人代表身份證去稅局申請領(lǐng)購發(fā)票 時候，稅局發(fā)放的

TsT&雪 追問

2019-09-29 12:10

當(dāng)天發(fā)

TsT&雪 追問

2019-09-29 12:12

一般納稅人季報時是只多了企業(yè)所得稅嗎，資產(chǎn)負債表，利潤表現(xiàn)金流要每月上傳嗎還是季報

TsT&雪 追問

2019-09-29 13:12

還有老師，我們這個月如果開了39萬的銷項發(fā)票，那我們這個月沒有進項發(fā)票抵扣，那我們這個月交稅是很多嗎？

鄒老師 解答

2019-09-29 13:43

你好，資產(chǎn)負債表，利潤表，現(xiàn)金流量表是按月還是按季度報送，需要看你當(dāng)?shù)囟惥忠蟮?nbsp;
沒有進項發(fā)票抵扣，那銷項就需要全額繳納增值稅的

TsT&雪 追問

2019-09-29 13:47

當(dāng)月開的銷項是不是必須要按當(dāng)月開的在當(dāng)交增值稅？

鄒老師 解答

2019-09-29 13:48

你好，是的，沒有進項抵扣的情況下，銷項稅額需要全部繳納增值稅的

TsT&雪 追問

2019-09-29 13:50

我9月份開39萬銷項，當(dāng)月沒有抵扣，到了10月份才有進項，那我9月份就要交39萬的增值嗎？

鄒老師 解答

2019-09-29 13:50

你好，如果在10月份申報期之前有進項稅額抵扣，是可以放在9月份抵扣銷項稅額的

TsT&雪 追問

2019-09-29 14:02

沒有我因為是剛開業(yè)的還在籌建期

鄒老師 解答

2019-09-29 14:03

你好，如果無法在10月份申報期內(nèi)取得進項發(fā)票，那就無法抵扣9月份的銷項稅額的