陽光??明媚 追問

2019-09-29 09:42

是的

bamboo老師 解答

2019-09-29 09:43

增值稅稅額=980000/(1+0.03)*0.03=28543.69
城建稅=28543.69*0.07*0.5=999.03
教育費附加=28543.69*0.03*0.5=428.16
地方教育費附加=28543.69*0.02*0.5=285.44
印花稅=980000/1.03*3/10000*0.5=142.70

陽光??明媚 追問

2019-09-29 09:46

企業(yè)所得稅用交嗎

bamboo老師 解答

2019-09-29 09:46

這個要看您利潤總額 有沒有盈利 利潤是多少

陽光??明媚 追問

2019-09-29 09:48

我們沒有進(jìn)項的發(fā)票  是按多少稅率交企業(yè)所得稅

bamboo老師 解答

2019-09-29 09:49

如果符合小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)的話 是按5%

陽光??明媚 追問

2019-09-29 09:53

是全額的5%是嗎？小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)是什么呀，我不知道我們符不符合

bamboo老師 解答

2019-09-29 09:54

是利潤總額的5%

對小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

  上述小型微利企業(yè)是指從事國家非限制和禁止行業(yè)，且同時符合年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元等三個條件的企業(yè)。

  從業(yè)人數(shù)，包括與企業(yè)建立勞動關(guān)系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務(wù)派遣用工人數(shù)。所稱從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額指標(biāo)，應(yīng)按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計算公式如下：

  季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2

  全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

  年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動的，以其實際經(jīng)營期作為一個納稅年度確定上述相關(guān)指標(biāo)。

陽光??明媚 追問

2019-09-29 10:03

我們平時沒有什么業(yè)務(wù)的，也沒有什么費用產(chǎn)生，只是最近開出這一筆發(fā)票，那么是不是意味著這些都算提利潤呀

bamboo老師 解答

2019-09-29 10:04

工資什么的都沒有么

陽光??明媚 追問

2019-09-29 10:07

現(xiàn)在企業(yè)就一個人，工資一個月3500元錢

bamboo老師 解答

2019-09-29 10:08

那您利潤表上的利潤總額應(yīng)該有的吧

陽光??明媚 追問

2019-09-29 10:11

新企業(yè)還沒有報過哪

bamboo老師 解答

2019-09-29 10:13

那您單位不編制財務(wù)報表么

陽光??明媚 追問

2019-09-29 10:16

我們是新注冊的企業(yè)，沒什么業(yè)務(wù)發(fā)生，還沒有報表什么的

bamboo老師 解答

2019-09-29 10:18

那您根據(jù)銷售收入計算所得稅
980000/(1+0.03)*0.25*0.2=47572.82

陽光??明媚 追問

2019-09-29 10:24

我們供貨商還有發(fā)票沒給我們開，如果這個月我把稅報上了，下個月收到進(jìn)項發(fā)票能抵這個月的稅嗎

bamboo老師 解答

2019-09-29 10:25

您這個月稅都交了 不能抵這個月的了 只能抵扣以后的