楊洋陽 追問

2019-09-28 08:53

計提是什么時候計提，分錄怎么做

楊洋陽 追問

2019-09-28 08:54

每個季度末轉(zhuǎn)嗎？我之前問說不用轉(zhuǎn)

楊洋陽 追問

2019-09-28 08:55

我2季度不用繳納增值稅，應(yīng)交稅費科目需要怎么做，我是小規(guī)模納稅人

楊洋陽 追問

2019-09-28 08:56

不用繳納增值稅也要計提嗎？季末的時候嗎？

楊洋陽 追問

2019-09-28 08:58

我這個科目設(shè)置的就是應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅

maize老師 解答

2019-09-28 09:03

季度的時候結(jié)轉(zhuǎn)，你不需要交就結(jié)轉(zhuǎn)，

maize老師 解答

2019-09-28 09:04

沒有計提，你看我上面分錄么，？發(fā)生業(yè)務(wù)時賬務(wù)處理為：
借：銀行存款或現(xiàn)金等
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅
月底收入不超過10萬元或季度不超過30萬，不繳納增值稅，將計提的增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入：
借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入

maize老師 解答

2019-09-28 09:04

沒有計提，你看我上面分錄么，？發(fā)生業(yè)務(wù)時賬務(wù)處理為：
借：銀行存款或現(xiàn)金等
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅
月底收入不超過10萬元或季度不超過30萬，不繳納增值稅，將確認的增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入：
借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入

楊洋陽 追問

2019-09-28 09:06

哪些稅是需要計提的

楊洋陽 追問

2019-09-28 09:07

增值稅3季度需要繳納，只繳納3季度的，之前的不用交

maize老師 解答

2019-09-28 09:09

之前1季度，3月就可以按上面結(jié)轉(zhuǎn)了，6月結(jié)轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入

maize老師 解答

2019-09-28 09:10

稅金及附加下面核算稅種需要計提，所得稅需要計提，

楊洋陽 追問

2019-09-28 09:13

如果需要繳納增值稅，怎么做分錄

maize老師 解答

2019-09-28 09:15

借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅 貸銀行存款

楊洋陽 追問

2019-09-28 09:17

繳納所得稅呢？怎么計提

maize老師 解答

2019-09-28 09:31

借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費，

楊洋陽 追問

2019-09-28 09:47

計提所得稅分錄，借：所得稅費用，貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅，繳納時，借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅，貸：銀行存款

楊洋陽 追問

2019-09-28 09:47

計提是什么做呢，季末嗎？還是報稅以后

maize老師 解答

2019-09-28 09:48

季度末，你要是不知道交不交，那就報稅之后計提

楊洋陽 追問

2019-09-28 09:55

繳納附加稅稅時，也需要先計提嗎？是一筆憑證，還是分3個，計提時，借：稅金及附加-城市維護建設(shè)費教育費附加地方教育費附加，貸：應(yīng)交稅費......繳納時，借應(yīng)交稅費，貸銀行存款

maize老師 解答

2019-09-28 09:57

計提時，借：稅金及附加-城市維護建設(shè)費教育費附加地方教育費附加，貸：應(yīng)交稅費......繳納時，借應(yīng)交稅費，貸銀行存款  這樣，

楊洋陽 追問

2019-09-28 10:03

印花稅不用計提吧

maize老師 解答

2019-09-28 10:08

實際工作中需要計提，你是發(fā)生的次月繳納

楊洋陽 追問

2019-09-28 10:34

印花稅不用計提，借稅金及附加印花稅貸銀行存款

maize老師 解答

2019-09-28 10:35

我上面回復(fù)你了，需要計提，你8月發(fā)生，也是9月繳納啊，你也沒有8月去繳納啊