橘貓。。。 追問

2019-09-27 15:19

那我是超過30萬后的收入再做交稅的分錄嗎？還是從7月份的憑證就直接按交稅的分錄？

宋生老師 解答

2019-09-27 15:20

你好！是的。你正常計提，等到10月確認交或者不交的時候再做對應分錄

橘貓。。。 追問

2019-09-27 15:25

老師計提和繳納的分錄能發(fā)給我看看嗎

宋生老師 解答

2019-09-27 15:28

你好！比如你每個月借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅
然后10月確定不交，借應交稅費-應交增值稅 貸營業(yè)外收入-稅收減免
或者繳納，借應交稅費-應交增值稅 貸銀行存款。

橘貓。。。 追問

2019-09-27 16:07

我現(xiàn)在可以確定要繳納稅的，在10月憑證再做一筆借應交稅費-應交增值稅 貸銀行存款就可以是嗎？

橘貓。。。 追問

2019-09-27 16:08

季度超過30萬，繳納稅款是按季度的全部收入計算稅費？還是按30萬以外的部分單獨計算稅費呢？

宋生老師 解答

2019-09-27 16:24

你好！是的。按全部的收入金額計稅繳納