霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:15

老師好，如果有分配利潤(rùn)，那勾稽關(guān)系是不是會(huì)發(fā)生變化呢？

苳苳老師 解答

2019-09-21 23:16

是的，這樣利潤(rùn)表中的累計(jì)未分配的，如果分配了，那么資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤(rùn)就會(huì)變動(dòng)

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:21

請(qǐng)教老師，資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款和應(yīng)付帳款是負(fù)數(shù)，也不知什么原因之前財(cái)務(wù)做的，現(xiàn)想全調(diào)平該怎么處理合適呢？謝謝

苳苳老師 解答

2019-09-21 23:26

直接調(diào)整就是
借：應(yīng)付賬款    負(fù)數(shù)    （這個(gè)表示以前多付的，現(xiàn)在沖掉）
貸：應(yīng)收賬款     負(fù)數(shù)   （這個(gè)表示以前多收的，現(xiàn)在沖掉）

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:30

老師，不好意思是我沒表達(dá)清楚，是公司應(yīng)收是負(fù)數(shù)，另外一家是應(yīng)付是負(fù)數(shù)，不是同一公司報(bào)表

苳苳老師 解答

2019-09-21 23:45

哦  ，主要看一下是什么原因產(chǎn)生的，比如是預(yù)收賬款還是發(fā)生退貨什么的，還有另外一家應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)是怎么產(chǎn)生的

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:47

嗯因?yàn)閹け容^多也亂不好查，所以請(qǐng)教老師這二種情況平帳有較好辦法嗎？謝老師

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:49

應(yīng)收負(fù)數(shù)有可能進(jìn)銀行帳未開發(fā)票出去直接做銀行貸應(yīng)收

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:53

應(yīng)付是負(fù)數(shù) 不知道是不是多付了，實(shí)在想不通怎么會(huì)發(fā)現(xiàn)負(fù)數(shù)呢？

苳苳老師 解答

2019-09-21 23:53

因?yàn)橘~目較多不好查，那就通過未分配利潤(rùn)這個(gè)科目調(diào)整，如果找到原因了或者什么的，在通過這個(gè)科目轉(zhuǎn)回
貸：未分利潤(rùn)   正數(shù)
貸：應(yīng)收賬款   負(fù)數(shù) 
另外一家
借：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)
      貸：未分配利潤(rùn)     負(fù)數(shù)

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:59

老師目前要平帳就是找不到原因，日后更找不原因呢，可以有辦法不通過未分配利潤(rùn)嗎？

苳苳老師 解答

2019-09-22 00:16

應(yīng)收賬款是負(fù)數(shù)，簡(jiǎn)單的理解要么就是少確認(rèn)了收入，要門就是多收了對(duì)方的款，如果你選擇上面兩個(gè)調(diào)平，會(huì)涉及到增值稅，銀行存款，就看你還有其他科目的余額不重要或者可以調(diào)整科目其他的科目

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-22 09:09

早上好董老師好厲害，應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)有可能是多收，如果不涉及增值稅只能通過未分配利潤(rùn)調(diào)整。                            
應(yīng)付帳款負(fù)數(shù)可以通過庫(kù)存現(xiàn)金嗎？借庫(kù)存現(xiàn)金 貸應(yīng)付帳款做平這樣做可以嗎？謝謝老師

苳苳老師 解答

2019-09-22 10:15

調(diào)賬一般不會(huì)涉及到資金，它是時(shí)點(diǎn)數(shù)，應(yīng)付賬款如果通過庫(kù)存現(xiàn)金調(diào)整的，庫(kù)存現(xiàn)金的期末余額就會(huì)對(duì)不上，

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-22 10:24

對(duì)哦

苳苳老師 解答

2019-09-22 10:26

是的所以，如果進(jìn)入成本費(fèi)用呢，又沒得票據(jù)，所以我覺得還是通過未分配利潤(rùn)調(diào)整

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-22 10:27

嗯嗯太感謝老師耐心幫我解答

苳苳老師 解答

2019-09-22 10:33

不客氣了，希望可以幫助到你，麻煩給個(gè)評(píng)價(jià)