kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-03-07 15:58

我們公司現(xiàn)在開辦不久 只有進項稅發(fā)票 沒有銷項稅（因為沒開始銷售產(chǎn)品）那現(xiàn)在收到的進項稅發(fā)票可以抵扣嗎 需要在做帳里做應交稅費 應交增值稅--進項稅這個分錄嗎

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-03-07 17:29

但是之前外帳部分很多增票沒有去做分錄和認證 怎么補？比如說 我們因為研發(fā)而購買的電子元器件 怎么寫分錄 呢 都是很小的量 難道要寫周轉材料？  
借 周轉材料  
應交稅費--應交增值稅（進項稅額） 
貸 銀行存款  
然后 研發(fā)部門領用時 
借 研發(fā)費用 
貸 周轉材料（不含稅那個價格）

李老師 解答

2016-03-07 13:50

就是把發(fā)票退回 讓對方開具紅字發(fā)票后 重新開一張新的發(fā)票給你

李老師 解答

2016-03-07 15:44

那你去國稅局讓國稅的開個說明 就是 三證合一認證不了原因了  最好去現(xiàn)場問問比較清楚

李老師 解答

2016-03-07 17:16

可以認證抵扣的   就寫你那個分錄

李老師 解答

2016-03-08 14:57

但是之前外帳部分很多增票沒有去做分錄和認證 怎么補？如果你沒超過180天就可以去認證    計入原材料哦