張玲 追問

2019-09-19 13:46

跨年了，要嗎？

張玲 追問

2019-09-19 13:46

紅沖嗎？

鄒老師 解答

2019-09-19 13:48

你好，可以這樣做調(diào)整分錄
借；以前年度損益調(diào)整——稅金及附加，貸；應(yīng)交稅費——稅金及附加

張玲 追問

2019-09-19 13:48

鄒老師 解答

2019-09-19 13:50

你好，針對這個圖片還有什么疑問？

張玲 追問

2019-09-19 13:52

稅務(wù)局退款了，地方教育費附加，地方教育費附加，分錄？

鄒老師 解答

2019-09-19 13:53

你好，是退回今年繳納的還是之前年度繳納的？

張玲 追問

2019-09-19 13:53

前面給你發(fā)的是2017年稅款業(yè)務(wù)

張玲 追問

2019-09-19 13:54

2019年國稅局退稅了，賬務(wù)處理？

鄒老師 解答

2019-09-19 13:55

你好，退回之前年度繳納的 教育費附加，地方教育費附加
借；銀行存款，貸；應(yīng)交稅費——教育費附加，地方教育費附加
借；應(yīng)交稅費——教育費附加，地方教育費附加，貸；以前年度損益調(diào)整
借；以前年度損益調(diào)整，貸；利潤分配——未分配利潤

張玲 追問

2019-09-19 13:55

退回2017年交的

鄒老師 解答

2019-09-19 13:56

你好，退回之前年度繳納的 教育費附加，地方教育費附加
借；銀行存款，貸；應(yīng)交稅費——教育費附加，地方教育費附加
借；應(yīng)交稅費——教育費附加，地方教育費附加，貸；以前年度損益調(diào)整
借；以前年度損益調(diào)整，貸；利潤分配——未分配利潤

張玲 追問

2019-09-19 14:01

老師前面你說的借以前年度損益調(diào)整
貸，應(yīng)交稅費～稅金及附加，我前面分錄數(shù)字累計想加做一筆就可以？

鄒老師 解答

2019-09-19 14:02

你好，如果是之前計提稅費錯誤了，就做這個調(diào)整分錄
借；以前年度損益調(diào)整——稅金及附加，貸；應(yīng)交稅費——稅金及附加
如果是退回以前年度繳納的教育費附加，地方教育費附加這樣做分錄
借；銀行存款，貸；應(yīng)交稅費——教育費附加，地方教育費附加
借；應(yīng)交稅費——教育費附加，地方教育費附加，貸；以前年度損益調(diào)整
借；以前年度損益調(diào)整，貸；利潤分配——未分配利潤

張玲 追問

2019-09-19 14:02

不是一筆業(yè)務(wù)，是幾筆業(yè)務(wù)，數(shù)學(xué)合計就行？

鄒老師 解答

2019-09-19 14:03

你好，憑證號是共用一個的，數(shù)字是合計的

張玲 追問

2019-09-19 14:05

嗯，老師太有才了，怎么提問找到你？有時候別的老師搶答了

鄒老師 解答

2019-09-19 14:05

你好，可以通過會計問小程序找到我進(jìn)行定向提問

張玲 追問

2019-09-19 14:06

指名皺老師？

鄒老師 解答

2019-09-19 14:07

你好，通過小程序找到我，然后向我提問就可以了