可口可樂 追問

2019-09-18 16:42

應(yīng)交個(gè)人所得稅

鄒老師 解答

2019-09-18 16:43

你好，是工資薪金個(gè)人所得稅嗎？

可口可樂 追問

2019-09-18 16:44

是的

鄒老師 解答

2019-09-18 16:44

你好，這樣做計(jì)提分錄
借；應(yīng)付職工薪酬，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅

可口可樂 追問

2019-09-18 16:47

老師，增值稅怎么計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2019-09-18 16:47

你好，增值稅是小規(guī)模還是一般納稅人？

可口可樂 追問

2019-09-18 16:48

一般

鄒老師 解答

2019-09-18 16:49

你好，根據(jù)銷項(xiàng)稅額與進(jìn)項(xiàng)稅額的差額
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅