晨之翼(^-^)黎仙 追問

2019-09-17 22:03

我現開具的是一張服務費發(fā)票，稅率是6%，這項業(yè)務不是屬于企業(yè)免征增值稅項目的吧？在沒有進項的前提下要計提城建稅和教育費附加嗎？

吳少琴老師 解答

2019-09-17 22:05

這個不免稅，要計提

晨之翼(^-^)黎仙 追問

2019-09-17 22:09

老師，另有一個問題：本月企業(yè)收到一些增值稅專用發(fā)票，在什么情況下要做進項稅額轉出處理呀？

晨之翼(^-^)黎仙 追問

2019-09-17 22:11

收到的專票主要都是固定資產、五金、住宿方面的增值稅專用發(fā)票

晨之翼(^-^)黎仙 追問

2019-09-17 22:24

老師，您在嗎？

吳少琴老師 解答

2019-09-18 11:00

免稅，個人消費，集體福利的需要進項轉出