嘮叨的手機(jī) 追問(wèn)

2019-09-17 17:12

是的

鄒老師 解答

2019-09-17 17:14

你好，你給出的40.100.150.350是當(dāng)季度的發(fā)生額，還是截止到當(dāng)季度的本年累計(jì)發(fā)生額 ？

嘮叨的手機(jī) 追問(wèn)

2019-09-17 17:27

40.100.150是截止到當(dāng)季度的累計(jì)發(fā)生額，

鄒老師 解答

2019-09-17 17:33

你好
第一季度企業(yè)所得稅=40萬(wàn)*5%
第二季度企業(yè)所得稅=60*5%
第三季度企業(yè)所得稅=50*10%
第四季度企業(yè)所得稅=350萬(wàn)*25%—40萬(wàn)*5%—60*5%—50*10%

嘮叨的手機(jī) 追問(wèn)

2019-09-18 09:42

那最后匯算清繳的時(shí)候超過(guò)300萬(wàn)，和不超過(guò)300萬(wàn)部門(mén)又怎么計(jì)算？

鄒老師 解答

2019-09-18 09:47

你好，超過(guò)300萬(wàn)，按應(yīng)納稅所得額*25%減去4個(gè)季度預(yù)交所得稅計(jì)算補(bǔ)交所得稅或者退稅
不超過(guò)300萬(wàn)的
應(yīng)納稅所得額低于100萬(wàn)，稅率是 5%
應(yīng)納稅所得額在100萬(wàn)到300萬(wàn)之間是10%

嘮叨的手機(jī) 追問(wèn)

2019-09-18 14:31

你好，那年應(yīng)納稅所得額剛好300萬(wàn)的按照那個(gè)計(jì)算？

鄒老師 解答

2019-09-18 14:33

你好，剛好300萬(wàn)是按25%計(jì)算的

嘮叨的手機(jī) 追問(wèn)

2019-09-18 15:18

小型微利企業(yè)的資產(chǎn)總額指標(biāo):季初值是1月1日的資產(chǎn)總額？，季末值是3月31日的資產(chǎn)總額？第二季度的季初值還是用1月1日那個(gè)資產(chǎn)總額，還是用3月31日的那個(gè)資產(chǎn)總額？

鄒老師 解答

2019-09-18 15:19

你好，季初就是年初數(shù)，季末就是季度末月的期末余額 
第二季度的季初值是1月1日那個(gè)資產(chǎn)總額

嘮叨的手機(jī) 追問(wèn)

2019-09-18 15:50

謝謝！

鄒老師 解答

2019-09-18 15:50

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝