xqq009 追問

2019-09-16 16:21

xqq009 追問

2019-09-16 16:21

老師，這個(gè)損益結(jié)轉(zhuǎn)是不是錯(cuò)了，那個(gè)本年利潤(rùn)應(yīng)該在借方？

鄒老師 解答

2019-09-16 16:24

你好，根據(jù)你提供的數(shù)據(jù)是沒有錯(cuò)的
本年利潤(rùn)可能是借方也可能是貸方的

xqq009 追問

2019-09-16 16:26

損益結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該是和成本費(fèi)用類科目，做相反的分錄嗎？

xqq009 追問

2019-09-16 16:27

本年利潤(rùn)應(yīng)該借方有數(shù)啊？

鄒老師 解答

2019-09-16 16:27

你好，是的，成本，費(fèi)用發(fā)生在借方，結(jié)轉(zhuǎn)就在貸方，這樣成本費(fèi)用科目余額才會(huì)是0的

xqq009 追問

2019-09-16 16:28

那我拍的這個(gè)照片上，為啥借方本年利潤(rùn)沒有數(shù)字？卻在貸方？

鄒老師 解答

2019-09-16 16:30

你好，因?yàn)槌杀居匈J方發(fā)生額負(fù)數(shù)45萬(wàn)，導(dǎo)致成本費(fèi)用貸方發(fā)生的是負(fù)數(shù)，所以本年利潤(rùn)需要計(jì)入貸方正數(shù)，這樣才可以做到分錄借貸方發(fā)生額相等

xqq009 追問

2019-09-16 16:37

這個(gè)月發(fā)現(xiàn)上個(gè)月，管理費(fèi)用多做了280，我這個(gè)月沖賬是不是要做2筆。

鄒老師 解答

2019-09-16 16:38

你好，包括結(jié)轉(zhuǎn)損益就有兩筆的

xqq009 追問

2019-09-16 16:38

xqq009 追問

2019-09-16 16:39

老師，你看下我這個(gè)對(duì)不對(duì)？

鄒老師 解答

2019-09-16 16:39

你好，是的， 是這樣處理的

xqq009 追問

2019-09-16 16:40

老師，第二個(gè)分錄，就是本年利潤(rùn)那，為啥不是在貸方紅沖呢？因?yàn)閯倓偰莻€(gè)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)候在貸方??？

鄒老師 解答

2019-09-16 16:41

你好，你沖銷費(fèi)用的分錄是計(jì)入管理費(fèi)用借方紅字，結(jié)轉(zhuǎn)損益就是管理費(fèi)用貸方紅字，所以本年利潤(rùn)是借方紅字或者貸方藍(lán)字

xqq009 追問

2019-09-16 16:45

那我剛剛那比分錄做的對(duì)吧

鄒老師 解答

2019-09-16 16:46

你好，你所給圖片分錄是正確的