ss素錦流年 追問

2019-09-14 22:38

已經(jīng)是半年前了，可以退回又重新開嗎？這樣一來稅務(wù)局會不會查呢

凡凡老師 解答

2019-09-14 22:40

你好，可以要對方?jīng)_紅再重新開具的。這樣是沒有問題的，但是如果不處理的話會形成滯留票的

ss素錦流年 追問

2019-09-14 22:45

可是2000多萬的票怎么做？滯留票是指什么呢

凡凡老師 解答

2019-09-14 22:51

你好，你們這個票只能退回重開的。
滯留票是指由銷售方開具的增值稅專用發(fā)票，并已復(fù)印納稅申報單，而采購方未經(jīng)核準(zhǔn)抵扣的發(fā)票。滯留票發(fā)生的原因是，部分納稅人受利益驅(qū)使，隱瞞購銷痕跡，通過購銷不計入賬戶的貨物逃稅。因此，對于構(gòu)成滯留票的采購專用發(fā)票，不作證明扣減。

ss素錦流年 追問

2019-09-14 22:54

那稅務(wù)方面要做什么處理嗎

ss素錦流年 追問

2019-09-14 22:55

就是說，我們公司由小規(guī)模成立一般納稅人后再讓對方開具專票對嗎

凡凡老師 解答

2019-09-14 23:27

你好，由小規(guī)模成立一般納稅人后再讓對方開具專票，也是不合規(guī)的。這項納稅義務(wù)所屬的時間還是在小規(guī)模的時候的。

ss素錦流年 追問

2019-09-15 08:46

好的，那就只能按3%繳納增值稅了嗎

凡凡老師 解答

2019-09-15 10:38

你好，是的。小規(guī)模只能按3%繳納的。如果對我的回答滿意的話，麻煩給個五星好評。

ss素錦流年 追問

2019-09-15 13:50

好的，謝謝老師

凡凡老師 解答

2019-09-15 13:53

不用客氣，如果對我的回答滿意的話，麻煩給個五星好評。