maize老師 解答

2019-09-12 15:58

你不是做賬那個(gè)重新出報(bào)表么，你咋做可以說下么

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:00

我做賬是借：未分配利潤(rùn)  貸：應(yīng)付賬款

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:00

然后現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表就比利潤(rùn)表多了這個(gè)調(diào)整的差額

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:02

這個(gè)差額我需要在申報(bào)的時(shí)候怎么處理??？還是說就保留這個(gè)差額？那這樣資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表就一直都不平

maize老師 解答

2019-09-12 16:04

這個(gè)原則不會(huì)啊，你這個(gè)不涉及利潤(rùn)表上面科目，你這個(gè)負(fù)債負(fù)債表未分配減少 應(yīng)付賬款增加對(duì)你負(fù)債最后期末余額沒有影響啊

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:08

可是資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)比實(shí)際的少了啊，

maize老師 解答

2019-09-12 16:09

但是你應(yīng)付賬款增加啊，你最后合計(jì)那個(gè)右邊還是之前那個(gè)數(shù)據(jù)啊，你這個(gè)未分配利潤(rùn)不是損益科目，不會(huì)到利潤(rùn)表上面啊

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:11

對(duì)期末余額是沒有影響和就是未分配利潤(rùn)的余額減少了，這樣與期初的差額肯定和利潤(rùn)表對(duì)不上啊

maize老師 解答

2019-09-12 16:12

你看我模擬這個(gè)數(shù)據(jù)，對(duì)你這個(gè)沒有影響

maize老師 解答

2019-09-12 16:12

還有一個(gè)利潤(rùn)表這個(gè)，

maize老師 解答

2019-09-12 16:15

你的意思是說資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系這個(gè)調(diào)是年初數(shù)，資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)減未分配利潤(rùn)，應(yīng)付賬款這個(gè)年初數(shù)調(diào)增

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:18

是的，調(diào)的是以前年度的，因?yàn)槲覀兪切∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整科目，就直接調(diào)了未分配利潤(rùn)，現(xiàn)在未分配利潤(rùn)減少了，和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系就有這個(gè)調(diào)整的差額

maize老師 解答

2019-09-12 16:20

這個(gè)調(diào)是年初數(shù)，資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)減未分配利潤(rùn)，應(yīng)付賬款這個(gè)年初數(shù)調(diào)增

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:21

那就是直接改報(bào)表里面的年初秋是吧？

maize老師 解答

2019-09-12 16:22

那就是直接改報(bào)表里面的年初秋是吧？ 是的

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:22

那我是不是直接把報(bào)表里面年初的未分配利潤(rùn)改一下就可以了？

maize老師 解答

2019-09-12 16:23

資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)減年初未分配利潤(rùn)，應(yīng)付賬款這個(gè)年初數(shù)調(diào)增

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:24

哦哦，好的，謝謝老師

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:39

那老師再問一下，現(xiàn)金流量表只涉及現(xiàn)金對(duì)嗎？銀行存款要不要也填到報(bào)表里面??？

maize老師 解答

2019-09-12 16:45

不同問題麻煩重新發(fā)起提問下，謝謝