禾苗 追問

2019-09-09 23:15

對(duì)了，老師，那個(gè)社保是單獨(dú)寫在養(yǎng)老欄次，還是分開寫每個(gè)欄次

苳苳老師 解答

2019-09-09 23:16

分欄次寫，養(yǎng)老，醫(yī)療等都是分開寫的

禾苗 追問

2019-09-09 23:20

禾苗 追問

2019-09-09 23:21

老師，你你寫了這個(gè)分錄，那應(yīng)付職工薪酬--社保這個(gè)科目不需要平?jīng)]嗎？

苳苳老師 解答

2019-09-09 23:22

要啊，交社保的時(shí)候平了呀，
借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分）671.88
應(yīng)付職工薪酬-社保（個(gè)人部分）307.57
貸：銀行存款

禾苗 追問

2019-09-09 23:27

禾苗 追問

2019-09-09 23:29

老師，你看一下圖片，公司是先交了社保，又另外申報(bào)工資薪金的，也是這樣做分錄，對(duì)嗎？

苳苳老師 解答

2019-09-09 23:29

都是可以的，先交納后面補(bǔ)提

禾苗 追問

2019-09-09 23:30

按你說的來分欄次填寫社保是吧

苳苳老師 解答

2019-09-09 23:31

是的，你看你上面繳納的明細(xì)也是分欄次的

禾苗 追問

2019-09-09 23:33

那可以一次性將個(gè)人社保307.57填寫在養(yǎng)老欄次嗎？

苳苳老師 解答

2019-09-09 23:35

如果你們單位沒有核算的很明細(xì)的話，那就可以的，但是在申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候要分開填寫

禾苗 追問

2019-09-09 23:37

老師，你寫著這句話，不是矛盾了嗎？

禾苗 追問

2019-09-09 23:39

我就是想問你在申報(bào)工資薪金的時(shí)候，社保不分類，就填在養(yǎng)老欄次可以的嗎

苳苳老師 解答

2019-09-09 23:41

是這意思，有些單位單繳納的社保沒有分明細(xì)，那么就用應(yīng)付職工薪酬-社保代替，不是應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老/醫(yī)療等明細(xì)科目，但是如果在申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候呢，它分別列出來的，如，養(yǎng)老多少，醫(yī)療多少、公積金多少等，，如果你只填到養(yǎng)老保險(xiǎn)里面，意思就是你只買了養(yǎng)老沒有買醫(yī)療或者其他的

禾苗 追問

2019-09-09 23:41

我們單位老會(huì)計(jì)叫我們直接工資減去個(gè)人社保，拿這個(gè)數(shù)來做工資薪金申報(bào)，直接不填寫社保，可以這樣的嗎？

苳苳老師 解答

2019-09-09 23:42

不可以的，這樣申報(bào)顯示你們公司沒有給員工買社保，實(shí)際是買了的

苳苳老師 解答

2019-09-09 23:46

或者給員工買了，沒有扣錢，那這部分社保公司承擔(dān)員工沒有承擔(dān)，那么就會(huì)涉及到稅前扣除的問題

禾苗 追問

2019-09-09 23:46

好的，明白了，寫謝謝老師耐心回答，好評(píng)

苳苳老師 解答

2019-09-09 23:48

好的，謝謝了，祝你工作順利