The daughter of the sea 追問

2019-09-07 15:10

佟老師，那菲斯克幫我們公司代繳的呢，有服務(wù)費(fèi)

The daughter of the sea 追問

2019-09-07 22:33

嗯嗯對，有部分是其他公司代發(fā)，有部分是自己公司發(fā)，還有部分是分公司代發(fā)，我都蒙啦，本來就沒搞懂工資的這部分

The daughter of the sea 追問

2019-09-08 04:16

借方都是應(yīng)付職工薪酬對嗎

The daughter of the sea 追問

2019-09-08 10:31

最終是把應(yīng)付職工薪酬沖平哈老師

佟老師 解答

2019-09-07 13:59

你好，具體你有哪些困惑

佟老師 解答

2019-09-07 14:06

答: 1.計(jì)提工資

借:××費(fèi)用(管理/銷售等)

貸:應(yīng)付職工薪酬--工資

2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)

借:××費(fèi)用(管理/銷售等)

貸:應(yīng)付職工薪酬--社保

工資是計(jì)提了,次月發(fā)放工資時的會計(jì)分錄又該怎么做呢?

1.發(fā)放工資時

借:應(yīng)付職工薪酬--工資

貸:其他應(yīng)付款--社保(個人部分)

應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個人所得稅

庫存現(xiàn)金/銀行存款

2.上交杜保

借:應(yīng)付職工薪酬--社保(企業(yè)部分
其他應(yīng)付款（個人部分)

貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款
你先看看分錄，看看哪里不明白

3.上交個人所得稅

借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個人所得稅

貸:銀行存款

佟老師 解答

2019-09-07 16:50

是你公司的工資人力公司給你代發(fā)嗎

佟老師 解答

2019-09-07 22:59

自己發(fā)和別人代發(fā)只區(qū)別于自己發(fā)貸方:銀行存款  別人代發(fā):貸方:其他應(yīng)收款

佟老師 解答

2019-09-08 07:47

是的，借方都是應(yīng)付職工薪酬

佟老師 解答

2019-09-08 10:45

對，最終這個科目是平的