旭旭旭旭旭 追問

2019-09-06 14:14

能詳細說下會計分錄嗎？

旭旭旭旭旭 追問

2019-09-06 14:20

老師？

樸老師 解答

2019-09-06 15:13

1.計提工資

借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——工資 

2 計提社保（企業(yè)部分）

借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時 

借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應收款——社保(個人部分) 
應交稅費——應交個人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應收款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

旭旭旭旭旭 追問

2019-09-06 15:15

好的，謝謝