善＆忘 追問

2019-09-05 11:33

老師，主表上面就顯示應(yīng)納稅額是-0.00，但是附表四加計(jì)抵減情況可以看到本期實(shí)際抵減額正好是需要納稅的金額，老師，這樣就正常申報(bào)是吧？

月月老師 解答

2019-09-05 11:40

你好，數(shù)據(jù)對(duì)了，就可以正常申報(bào)的。

善＆忘 追問

2019-09-05 11:44

老師，加計(jì)抵減我這是第一次實(shí)際抵減，是不是還要做賬務(wù)處理會(huì)計(jì)分錄？？具體怎么做？請(qǐng)老師指教！

月月老師 解答

2019-09-05 11:46

你好
借：應(yīng)交稅金—增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：營(yíng)業(yè)外收入（或者其他收益科目）

善＆忘 追問

2019-09-05 11:59

老師，需要計(jì)提嗎？？

月月老師 解答

2019-09-05 14:24

你好，需要做這筆分錄的。

善＆忘 追問

2019-09-05 14:28

老師，那就是先計(jì)提，再做你說的這筆分錄嗎？？計(jì)提分錄怎么做？

月月老師 解答

2019-09-05 14:30

你好，不需要計(jì)提，直接轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入的就是加計(jì)的分錄。

善＆忘 追問

2019-09-05 15:59

好的，我知道了，謝謝老師

月月老師 解答

2019-09-05 16:04

不客氣，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝了。