*?. ?????琴???????*?゜? 追問

2019-09-04 13:56

老師是我的問題沒有說清楚、繳納社保的時(shí)候.借：應(yīng)付職工薪酬社保費(fèi)5000元、貸：銀行存款5000.這個(gè)時(shí)候因?yàn)槲覜]有看到社保繳費(fèi)憑證、不知道單位和個(gè)人各繳納的是多少。當(dāng)我拿社保繳費(fèi)憑證的時(shí)候，沖回前面坐的分錄.做-正確的 借：應(yīng)付職工福利社保費(fèi)4500
           借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保500元
         貸：銀行存款-5000元
或者我不沖前面的分錄直接做
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)4500
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保500
貸：應(yīng)付職工福利社保費(fèi)5000
這2個(gè)那一個(gè)是正確的

bamboo老師 解答

2019-09-04 14:04

借：管理費(fèi)用——社保費(fèi)  4500
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi) 4500
借：其他應(yīng)收款  500
借：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi) -500