學(xué)堂會(huì)員 追問(wèn)

2019-09-03 21:02

那這固定的5000元，作會(huì)計(jì)處理就不是借：其他應(yīng)收款了，那會(huì)計(jì)分錄如何處理呢！

學(xué)堂會(huì)員 追問(wèn)

2019-09-03 21:05

交單沒(méi)交現(xiàn)金上來(lái)，借：其他應(yīng)收款   貨：預(yù)收帳款   ，待有結(jié)算單交上來(lái)時(shí)候，借：預(yù)收帳款  貨：營(yíng)業(yè)收入  貸：其他應(yīng)收款  （退客人）

學(xué)堂會(huì)員 追問(wèn)

2019-09-03 21:05

是這樣處理嗎？

文老師 解答

2019-09-03 21:05

是的，這5000是掛在其他應(yīng)收款下的，做賬的時(shí)候，就根據(jù)實(shí)際收的現(xiàn)金或支出的現(xiàn)金做賬務(wù)處理

學(xué)堂會(huì)員 追問(wèn)

2019-09-03 21:20

那就是說(shuō)沒(méi)交現(xiàn)金上來(lái)的，有單也不作賬務(wù)處理，那會(huì)不會(huì)少確認(rèn)應(yīng)收的房費(fèi)？

文老師 解答

2019-09-03 21:45

是需要做的，有發(fā)生業(yè)務(wù)需要做的

學(xué)堂會(huì)員 追問(wèn)

2019-09-03 21:48

那我做的會(huì)計(jì)處理沒(méi)錯(cuò)，為什么備用金借方余額那么大呢！我弄糊涂了！有什么方法測(cè)算那備用金余額呢？麻煩老師您了！

文老師 解答

2019-09-03 22:08

您說(shuō)的備用金是其他應(yīng)收款還是庫(kù)存現(xiàn)金，您具體是怎么做的

學(xué)堂會(huì)員 追問(wèn)

2019-09-03 22:18

備用金是掛其他應(yīng)收款下，因?yàn)樗惺杖脒M(jìn)銀行帳戶，退客人用的是前臺(tái)的備用金付，所以其他應(yīng)收款借方發(fā)生額是第一次給前臺(tái)的備用金和出納補(bǔ)充給前臺(tái)的備用金，貸方發(fā)生額是前臺(tái)交上來(lái)的現(xiàn)金和客人結(jié)帳時(shí)退的現(xiàn)金，現(xiàn)在借方余額好大！初開業(yè)沒(méi)有期初余額的！這種情況如何驗(yàn)算呢？

文老師 解答

2019-09-03 22:33

交現(xiàn)金的，您賬上做借庫(kù)存現(xiàn)金貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或應(yīng)收賬款--遇客帳，退現(xiàn)金是借應(yīng)收賬款--遇客帳貸庫(kù)存現(xiàn)金

學(xué)堂會(huì)員 追問(wèn)

2019-09-03 22:37

但是現(xiàn)金沒(méi)有變到出納，都是在前臺(tái)收了留在備用金里了！所以我借其他應(yīng)收款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或應(yīng)收賬款--遇客帳，退現(xiàn)金是借應(yīng)收賬款--遇客帳貸其他應(yīng)收款！那我就做錯(cuò)了

文老師 解答

2019-09-04 12:05

那他手上有多少備用金您知道嗎

學(xué)堂會(huì)員 追問(wèn)

2019-09-04 12:13

知道余額

文老師 解答

2019-09-04 12:15

那和您賬上的是一致的嗎

學(xué)堂會(huì)員 追問(wèn)

2019-09-04 12:16

就是不致

文老師 解答

2019-09-04 12:18

那不一致，最好是要找出不一致的原因，從您這分錄看，看不出有什么問(wèn)題

學(xué)堂會(huì)員 追問(wèn)

2019-09-04 12:23

那我重新疏理一遍，謝謝老師！

文老師 解答

2019-09-04 12:28

好的，不客氣，有問(wèn)題歡飲前來(lái)咨詢