會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2019-09-03 19:08

老師不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)專票， 除了是要先認(rèn)證，還要不要再抵扣，才可以做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-09-03 19:15

不能抵扣，那么你認(rèn)證后再進(jìn)轉(zhuǎn)出處理。

會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2019-09-03 19:17

甘老師| 官方答疑老師

不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)專票 認(rèn)證后填附表二抵扣 然后填進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這是另一個(gè)老師回答的，所以有時(shí)我納悶，不知那個(gè)老師對(duì)？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-09-03 20:34

我和甘老師是一個(gè)意思，只是表述讓你誤解了。
你首先認(rèn)證，你認(rèn)證的發(fā)票都是要體現(xiàn)在申報(bào)表上的，要不然會(huì)出現(xiàn)數(shù)據(jù)不匹配。
那么你是認(rèn)證了做進(jìn)轉(zhuǎn)出，你這個(gè)不能抵扣，都是當(dāng)期認(rèn)證當(dāng)期在申報(bào)表轉(zhuǎn)出申報(bào)。你賬務(wù)也是同步處理。