敢闖敢拼 追問

2019-09-03 13:19

當(dāng)月應(yīng)該收的錢，別人沒給你錢，也要計入當(dāng)期的收入，說已經(jīng)收到錢了？

敢闖敢拼 追問

2019-09-03 13:19

不懂！

張艷老師 解答

2019-09-03 13:21

當(dāng)月應(yīng)該收的錢，別人沒給你錢，也要計入當(dāng)期的收入，說已經(jīng)收到錢了？---說明當(dāng)期應(yīng)該確認(rèn)收入，只是當(dāng)期還沒有收到錢而已。

敢闖敢拼 追問

2019-09-03 13:46

確認(rèn)收入是確認(rèn)多少錢，并不是說他沒給還要算他已經(jīng)給的意思是不是

張艷老師 解答

2019-09-03 13:47

確認(rèn)收入是確認(rèn)收入，是否結(jié)算款項是另一回事。

敢闖敢拼 追問

2019-09-03 13:48

確認(rèn)收入是說確認(rèn)了到底有多少錢？

張艷老師 解答

2019-09-03 13:48

是的，確認(rèn)應(yīng)該收到多少錢，是要以這個數(shù)字計算增值稅的。

敢闖敢拼 追問

2019-09-03 13:57

計提不是說預(yù)先算出自己欠別人多少錢嗎

張艷老師 解答

2019-09-03 13:58

是的，但是這個確認(rèn)的收入還是您公司計算增值稅的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

敢闖敢拼 追問

2019-09-03 14:00

計提就是把自己預(yù)先要給別人的錢，計算出來多少，然后去銀行提取嗎

張艷老師 解答

2019-09-03 14:02

如果是計提稅金的話，是預(yù)先算出要繳納的稅款金額，然后下月實際繳納時，再沖減負(fù)債科目。

敢闖敢拼 追問

2019-09-03 14:02

計提工資，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款？

張艷老師 解答

2019-09-03 14:04

您這個分錄是實際發(fā)放工資的分錄。計提的分錄為
借：管理費用等--工資 貸：應(yīng)付職工薪酬--工資

敢闖敢拼 追問

2019-09-03 14:11

我知道，發(fā)完工資已經(jīng)抵消了應(yīng)付職工薪酬，但是管理費用沒有抵消啊

敢闖敢拼 追問

2019-09-03 14:11

管理費用怎么抵消？

張艷老師 解答

2019-09-03 14:31

管理費用月末要結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤科目的
借：本年利潤  貸：管理費用