我還 是 我 追問

2019-08-27 16:51

32題，為什么扣除率是13,不是10

陳詩晗老師 解答

2019-08-27 16:58

你這電腦拍出來
方法，屏幕有閃光，看不清字
你是什么情況？農(nóng)產(chǎn)品？

我還 是 我 追問

2019-08-27 16:59

對，農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項扣除

陳詩晗老師 解答

2019-08-27 17:23

時間是什么時候
然后應(yīng)稅率是多少

我還 是 我 追問

2019-08-27 17:32

我發(fā)的截圖看不了嗎？2019年8月購進(jìn)鮮奶不含稅價330萬用于生產(chǎn)酸奶，當(dāng)月銷售酸奶1萬箱，共取得收入不含稅420萬，本月銷售主營業(yè)務(wù)成本300萬，其中農(nóng)產(chǎn)品耗用率60％，按成本計算法，本月允許扣除進(jìn)項稅額是多少

陳詩晗老師 解答

2019-08-27 18:12

酸奶本身稅率13%
成本法，那么是按適用稅率進(jìn)項進(jìn)項抵扣
300×60%/(1-13%)×13%

我還 是 我 追問

2019-08-27 18:16

為什么有的按10％扣除

陳詩晗老師 解答

2019-08-27 18:30

玉米屬于農(nóng)產(chǎn)品，它本就是10%稅率
所以10%扣除

我還 是 我 追問

2019-08-27 18:33

購進(jìn)鮮奶用于生產(chǎn)酸奶，購進(jìn)玉米用于生產(chǎn)白酒，酸奶，白酒不都是13％嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-08-27 18:58

玉米是10%稅率
鮮奶是13%稅率

我還 是 我 追問

2019-08-27 19:01

是按銷售的適用稅率，還是看購進(jìn)的產(chǎn)品稅率？

陳詩晗老師 解答

2019-08-27 19:10

不，這里錯了，
你解析錯了
是銷售商品的稅率，你這里是13%

我還 是 我 追問

2019-08-27 19:15

我已經(jīng)混亂了，所以我這兩道題是看銷售的酸奶，白酒稅率嗎，那就都是13％了，那答案錯了？

陳詩晗老師 解答

2019-08-27 19:58

我剛剛查了資料
是銷售稅率，不是購進(jìn)
這里答案錯誤