諾君 追問(wèn)

2019-08-26 11:19

老師，稅務(wù)局老師要我把該清的都清了。比如我的其他應(yīng)收期初是負(fù)數(shù)-538.32，我在填這張清算表是把他的期末數(shù)填0，然后利潤(rùn)表里面的營(yíng)業(yè)外收入填538.32，這樣對(duì)嗎？我的存貨和固定資產(chǎn)我直接把金額期末數(shù)填0，然后把他們兩的起初數(shù)據(jù)沖減未分配利潤(rùn)，可以嗎？同時(shí)，這一步。利潤(rùn)表我需要怎么做調(diào)整，我們的未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù)……

小云老師 解答

2019-08-26 11:30

你這樣調(diào)沒有任何依據(jù)啊，你其他應(yīng)收當(dāng)做收到了現(xiàn)金可以調(diào)，那個(gè)固定資產(chǎn)和存貨當(dāng)做賣掉差不多

諾君 追問(wèn)

2019-08-26 12:03

哦。意思是其他應(yīng)收沖現(xiàn)金，固定資產(chǎn)和存貨就當(dāng)作是變賣了嘛，就按這個(gè)金額交增值稅嘛。那老師，上述我說(shuō)的方法對(duì)不對(duì)？就調(diào)到未分配利潤(rùn)，那利潤(rùn)表有沒有需要調(diào)整的？

小云老師 解答

2019-08-26 12:15

不調(diào)未分配利潤(rùn)你直接按正常賣掉做賬

諾君 追問(wèn)

2019-08-26 12:22

我正常賣掉，清算損益也要最終轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)啊，不是嗎

小云老師 解答

2019-08-26 13:21

但是那是后面整體的事了呀，前面該有的步驟確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本也得反映嘛