小清新 追問

2019-08-24 20:42

只更換了項目

小清新 追問

2019-08-24 20:43

小清新 追問

2019-08-24 20:43

老師，這么做對嗎

張心心老師 解答

2019-08-24 20:44

你們?nèi)绻胸攧?wù)系統(tǒng)-固定資產(chǎn)模塊的話，就直接在系統(tǒng)里面將這個固定資產(chǎn)換個項目就行了。
因為固定資產(chǎn)的原值一般不掛項目或者部門輔助，只是計提折舊要看固定資產(chǎn)的使用部門或者項目，在下期計提的時候?qū)⒄叟f計入新項目即可。

小清新 追問

2019-08-24 20:46

調(diào)入新項目，固定資產(chǎn)按照原值入賬，貸方的累計折舊是原來項目折舊的金額，掛往來是剩余應(yīng)該折舊的金額，這么做對嗎

張心心老師 解答

2019-08-24 20:50

這是你即將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移過來的項目的賬務(wù)處理？
那固定資產(chǎn)之前的項目呢？他們也做賬務(wù)處理么？
一般情況下的處理是這樣的：
1、固定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移（內(nèi)部調(diào)撥）不需要做賬務(wù)處理。只需要在固定資產(chǎn)模塊下修改使用部門和使用人。
2、如必須根據(jù)固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥單做分錄，如采購部的電腦給到銷售部，則：
借：固定資產(chǎn)-電子設(shè)備-電腦-銷售部
貸：固定資產(chǎn)-電子設(shè)備-電腦-采購部

小清新 追問

2019-08-24 20:52

好吧，不一樣，我們是建筑施工業(yè)，不涉及采購銷售

張心心老師 解答

2019-08-24 20:54

不是這個意思，我想表達的是，你這邊的賬務(wù)處理，顯示的是固定資產(chǎn)增加了，但對于公司來說只是從一個項目轉(zhuǎn)移到另一個項目，那就說明另外一個項目部要做固定資產(chǎn)減少，是這樣的么？
賬務(wù)處理之前，最好2個項目部先溝通下。確保公司層面沒有重復(fù)。

小清新 追問

2019-08-24 20:59

是的，原項目是要做資產(chǎn)減少

張心心老師 解答

2019-08-24 21:09

哦。那好的。每個公司的實際情況不同。
祝你學(xué)習(xí)順利。