???? 蓉 追問

2019-08-23 11:02

當(dāng)時是交的房租，租房時間是2017年4月到2018年3月，公司成立的時間是2017年9月，4到8月的房租不應(yīng)該攤銷計入管理費(fèi)用的，當(dāng)時會計全部計入。當(dāng)時的分錄是:借:長期待攤費(fèi)用－房租  應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項  貸:現(xiàn)金，然后按月攤銷  借:管理費(fèi)用-房租 貸:長期待攤費(fèi)用

meizi老師 解答

2019-08-23 11:06

實(shí)際攤銷的金額是對的吧  只是4-8月應(yīng)該是一次性把這幾個月做到管理費(fèi)用就行  你們財務(wù)當(dāng)時是全部把2017年4月到2018年3月全部計入長期待攤費(fèi)用來分?jǐn)偟膯幔?/p>

???? 蓉 追問

2019-08-23 11:08

嗯，她全部計入長期待攤費(fèi)用攤銷了。還有老師，4－8月可以計入公司管理費(fèi)用嗎？當(dāng)時公司還沒有成立

meizi老師 解答

2019-08-23 11:10

你好   可以計入管理費(fèi)用--開辦費(fèi) 。那你們最終的金額租賃費(fèi)是對的 是吧 那我建議你不要去調(diào)整往年賬務(wù)了 就這樣

???? 蓉 追問

2019-08-23 11:12

嗯，老師公司成立之前多久的費(fèi)用可以計入開辦費(fèi)，不是自成立起嗎

meizi老師 解答

2019-08-23 11:28

你好  是的 籌建期都是計入開辦費(fèi)的  你現(xiàn)在不去動了 只要金額是對的

???? 蓉 追問

2019-08-23 11:37

嗯，那老師籌建期一般是多久

meizi老師 解答

2019-08-23 11:46

在你取得第一筆營業(yè)收入之前的期間都算籌建期 這個看單位 有的一個月左右就結(jié)束了 有的行業(yè)比較長可能半年、一年的都有

???? 蓉 追問

2019-08-23 11:49

嗯，謝謝老師。

meizi老師 解答

2019-08-23 11:59

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