Augenstern 追問(wèn)

2019-08-23 10:36

有的

鄒老師 解答

2019-08-23 10:42

你好，那資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表符合這個(gè)勾稽關(guān)系？
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整

Augenstern 追問(wèn)

2019-08-23 11:03

不等于  會(huì)出現(xiàn)差額  那以前年度損益調(diào)整如判斷加減 因?yàn)橘~務(wù)中將其有結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配

鄒老師 解答

2019-08-23 11:09

你好，發(fā)生額計(jì)入 以前年度損益調(diào)整貸方，就加上，借方就減去
不等于就需要去檢查報(bào)表數(shù)據(jù)是不是計(jì)算錯(cuò)誤了

Augenstern 追問(wèn)

2019-08-23 11:11

那應(yīng)該是都平了的 分錄都是借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  貸：以前年度損益調(diào)整  借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款  金額相同 分錄是否有問(wèn)題呢？

鄒老師 解答

2019-08-23 11:13

你好，分錄是沒(méi)有問(wèn)題的 
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整
如果不符合這個(gè)勾稽關(guān)系，就需要去檢查報(bào)表數(shù)據(jù)是否有錯(cuò)誤

Augenstern 追問(wèn)

2019-08-23 11:13

并且未分配利潤(rùn)的數(shù)額相比利潤(rùn)分配只少了1845.78  數(shù)額不大 主要是哪里還與數(shù)額產(chǎn)生相聯(lián)呢

鄒老師 解答

2019-08-23 11:19

你好，就是損益科目才會(huì)影響未分配利潤(rùn)，你需要去檢查未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)是否計(jì)算正確

Augenstern 追問(wèn)

2019-08-23 11:38

好的 謝謝

鄒老師 解答

2019-08-23 11:38

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝