紳士漢 追問

2019-08-21 15:05

銷售成本也要根據(jù)實(shí)際收到發(fā)票成本改動嗎？我剛收到對方4、5、6月的發(fā)票，第二季已經(jīng)報稅了，怎么處理？

小黎老師 解答

2019-08-21 15:06

您好，銷售成本對應(yīng)的改動啊  前面不用管，企業(yè)所得稅是年度匯算的

紳士漢 追問

2019-08-21 15:08

那我前幾個月的報表全部要按實(shí)際數(shù)改動了？

小黎老師 解答

2019-08-21 15:08

您好，不要動報表啊，你這個月賬務(wù)處理，自然這個月稅也變動了啊

紳士漢 追問

2019-08-21 15:10

例好沖紅4、5、6月采購入庫，當(dāng)月的銷售成本不用沖紅嗎

小黎老師 解答

2019-08-21 15:11

您好，當(dāng)月銷售成本當(dāng)月沖紅，減少當(dāng)月的成本，那么這個季度累計數(shù)自然就減少了啊 稅這個季度自動重新計算了啊

紳士漢 追問

2019-08-21 15:15

例如我4月暫估入庫為10000元，當(dāng)月借庫存商品10000、貸應(yīng)付賬款10000，當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)成本為借主營業(yè)務(wù)成本10000元，貸庫存商品10000元。這個月收到發(fā)票是11000元，沖紅原來的入庫，改為實(shí)際入庫借庫存商品11000貸應(yīng)付賬款11000元，結(jié)轉(zhuǎn)成本不改多出1000元為庫存商品，這個月再增加1000元成本嗎？

小黎老師 解答

2019-08-21 15:16

你好，這個月再增加1000元成本可以的，

紳士漢 追問

2019-08-21 15:18

當(dāng)月銷售成本當(dāng)月沖紅，減少當(dāng)月的成本，那么這個季度累計數(shù)自然就減少了啊 稅這個季度自動重新計算了啊？沒理解你這句話，可以幫補(bǔ)充一下我上一個案例嗎？

紳士漢 追問

2019-08-21 15:20

謝謝了

小黎老師 解答

2019-08-21 15:21

您好，簡單點(diǎn)說上月暫估100.入庫結(jié)轉(zhuǎn)了。后期收到發(fā)票150 這個要價稅分離，實(shí)際比如說價130，稅20（我就舉個例子給你）。那入賬 庫存商品130 進(jìn)項(xiàng)20 貸應(yīng)付賬款 結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本130 貸庫商品130   上個月的全部沖紅?；蛘哐a(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)不沖紅 借主營業(yè)務(wù)成本30貸庫存商品,
現(xiàn)在理解了嗎？