商務小楊 追問

2019-08-20 14:49

是我們員工呢

meizi老師 解答

2019-08-20 14:56

你好 那是你們員工 個人部分計入其他應收款   到時工資發(fā)放扣除個人社保部分就行 單位部分計入成本費用

商務小楊 追問

2019-08-20 14:58

只是買了城鎮(zhèn)醫(yī)療保險，一年費用是220，由公司全買，具體的分錄是怎么做呢

meizi老師 解答

2019-08-20 15:03

你好  那你們這個醫(yī)療保險分了個人部分和公司部分沒

商務小楊 追問

2019-08-20 15:04

沒有，都是公司付的

meizi老師 解答

2019-08-20 15:15

你好 那你就計入福利費里面去核算

商務小楊 追問

2019-08-20 15:16

就直接借應付職工薪酬福利費，貸銀行存款么

meizi老師 解答

2019-08-20 15:23

你好 是的  就這樣做就行  你還要計提到福利費里面去

商務小楊 追問

2019-08-20 15:29

計提是借管理費用，貸應付職工薪酬么，那管理費用的二級科目是什么

meizi老師 解答

2019-08-20 15:34

我想了下 應該是做 借管理費用-社保費貸應付職工薪酬  借應付職工薪酬貸銀行存款 這樣做明細

商務小楊 追問

2019-08-20 15:34

應付職工薪酬二級科目也是社保費么

meizi老師 解答

2019-08-20 15:36

嗯 就直接寫社保費 就行了