蔣飛老師 解答

2019-08-18 11:35

有一筆收入是473493.94，對方打款是473480（銀行存款收到）
借：銀行存款
財務(wù)費(fèi)用……現(xiàn)金折扣
貸：應(yīng)收賬款

蔣飛老師 解答

2019-08-18 11:36

未沖紅、未開票需要正常確認(rèn)收入確認(rèn)銷項稅額的

26294018991 追問

2019-08-18 15:04

總收入是含稅473493.94，余一點(diǎn)零頭是折扣，銀行存款收到473480，等于此次貨款己結(jié)清了，我7月份開出不含稅金額460463.48，稅額是59860.26，（合計含稅520323.74），開票金額己高于收入金額，因?yàn)橛幸粡?月份要沖紅的發(fā)票107224.65（含稅，）如果沖紅后，就需要再開一張60394.85藍(lán)字發(fā)票，這樣的話請問，7月份就是老師的兩個分錄，也不需要填未開票收入了，8月份的時候需要怎么操作，注意什么，

蔣飛老師 解答

2019-08-18 15:10

8月份沖紅就可以了

26294018991 追問

2019-08-18 15:15

7月份不需要做未開票收入是嗎，因?yàn)榧洪_票高于收款

蔣飛老師 解答

2019-08-18 15:19

你好！

是的。

26294018991 追問

2019-08-18 16:01

那8月份紅沖，再開藍(lán)字發(fā)票，申報只須按實(shí)際銷項稅額申報就是，紅沖做一筆反收入

蔣飛老師 解答

2019-08-18 16:29

你好！

對的。