yoyomen 追問(wèn)

2019-08-16 22:03

這個(gè)為何結(jié)轉(zhuǎn)0.44在借方 貸方?jīng)]有 這樣寫(xiě)對(duì)嗎

yoyomen 追問(wèn)

2019-08-17 07:05

利息不是可以沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用 為何這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)寫(xiě)借方 貸方?jīng)]有呢

鄒老師 解答

2019-08-17 08:53

你好，利息收入發(fā)生計(jì)入貸方正數(shù)，那結(jié)轉(zhuǎn)就是借方正數(shù)了
取得利息收入
借；銀行存款 ， 貸；財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入
結(jié)轉(zhuǎn)，借；財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入0.44 ，貸；本年利潤(rùn) 0.44

yoyomen 追問(wèn)

2019-08-17 09:52

貸:本年利潤(rùn)0.44   憑證有嗎？
同樣借:銀行存款  貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用
軟件做出來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)在貸方 負(fù)數(shù)

鄒老師 解答

2019-08-17 09:56

你好，利息收入發(fā)生的時(shí)候，可以計(jì)入借方負(fù)數(shù)，貸方正數(shù)
那結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，就可以計(jì)入借方正數(shù)，或者貸方負(fù)數(shù)
這兩種方式都是可以的

yoyomen 追問(wèn)

2019-08-17 11:36

前一個(gè)是手工憑證賬做出來(lái)財(cái)務(wù)費(fèi)用
第二個(gè)是電腦帳做出來(lái)的 
合計(jì)本期發(fā)生額不一樣??？

yoyomen 追問(wèn)

2019-08-17 11:36

到底哪個(gè)對(duì)啊

鄒老師 解答

2019-08-17 11:38

你好，本期發(fā)生額應(yīng)當(dāng)用借方正數(shù)減去借方負(fù)數(shù)，按375-0.44才是的，合計(jì)375.44顯然是錯(cuò)誤的

yoyomen 追問(wèn)

2019-08-17 11:40

謝謝老師 這下明白了

鄒老師 解答

2019-08-17 11:41

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

yoyomen 追問(wèn)

2019-08-17 11:43

那張手工憑證要修改嗎？科目匯總表也要改過(guò)來(lái)嗎？如果修改結(jié)轉(zhuǎn)手工憑證嗎？

鄒老師 解答

2019-08-17 11:46

你好，手工憑證沒(méi)有錯(cuò)誤，是匯總表金額有錯(cuò)誤 ，不需要修改手工憑證，修改匯總表里面的財(cái)務(wù)費(fèi)用金額就是了

yoyomen 追問(wèn)

2019-08-17 16:36

謝謝老師！

鄒老師 解答

2019-08-17 16:37

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝