小雨 追問

2019-08-13 11:05

老師  這個(gè)小規(guī)模納稅人是從農(nóng)民手里采購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品銷售的  銷售環(huán)節(jié)免增值稅，6月買了稅控盤  做的是借：管理費(fèi)用  480  貸：庫(kù)存現(xiàn)金480  借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 480 貸：管理費(fèi)用  480   月末結(jié)賬的時(shí)候怎么做??？還有所得稅是虧損的需要做分錄結(jié)轉(zhuǎn)嗎？這個(gè)虧損是不以后5個(gè)年度可以抵虧啊

郭老師 解答

2019-08-13 11:09

你需要交增值稅嗎

小雨 追問

2019-08-13 11:53

老師  賣菜的免稅的

郭老師 解答

2019-08-13 11:55

第二個(gè)分錄不要做，

小雨 追問

2019-08-13 12:01

是金稅盤的那個(gè)嗎？直接做到費(fèi)用就可以啦？所得稅費(fèi)用 虧損的不用做分錄把，那虧損能結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除嗎？

郭老師 解答

2019-08-13 12:04

虧損不做分錄
賬上體現(xiàn)了，五年內(nèi)都可以

小雨 追問

2019-08-13 12:07

那就是金稅盤那個(gè)直接做借：費(fèi)用  貸：庫(kù)存現(xiàn)金  就可以把

郭老師 解答

2019-08-13 12:08

你好，對(duì)的，只需要借管理費(fèi)用貸庫(kù)存現(xiàn)金