善＆忘 追問(wèn)

2019-08-13 09:54

老師！沒(méi)有以前年度調(diào)整的科目怎么辦？

苳苳老師 解答

2019-08-13 09:58

那就直接進(jìn)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

善＆忘 追問(wèn)

2019-08-13 10:00

老師！我用的是用友T3財(cái)務(wù)軟件，那具體分錄怎么做？老師請(qǐng)指教！

苳苳老師 解答

2019-08-13 10:02

借：銀行存款   貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

善＆忘 追問(wèn)

2019-08-13 10:03

老師！就做這一步分錄就可以了嗎？

苳苳老師 解答

2019-08-13 10:08

可以，因?yàn)槟銈儧](méi)得以前年度損益這個(gè)科目，所以就把上面的具體反應(yīng)科目給跳過(guò)了

善＆忘 追問(wèn)

2019-08-13 10:25

老師！那就是不用反應(yīng)交稅費(fèi)了？

苳苳老師 解答

2019-08-13 10:32

如果有需要也可以反映的，借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

善＆忘 追問(wèn)

2019-08-13 11:03

老師！我反映了應(yīng)交稅費(fèi)之后，利潤(rùn)表的稅金及附加不平了是怎么回事？這是用友T3財(cái)務(wù)軟件自動(dòng)生成的利潤(rùn)表！

苳苳老師 解答

2019-08-13 11:11

“借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)“這筆分錄利潤(rùn)表沒(méi)得關(guān)系，你看稅金及附加是怎么形成的

善＆忘 追問(wèn)

2019-08-13 11:29

老師！我是把應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)了，因?yàn)橥嘶貋?lái)的有教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加，利潤(rùn)表上就顯示教育費(fèi)附加了！

苳苳老師 解答

2019-08-13 11:32

主要是退回來(lái)的附加稅它沒(méi)有進(jìn)入稅金及附加這個(gè)科目，所以是不影響，從從上面分錄來(lái)說(shuō)只影響貨幣資金和未分配利潤(rùn)，其他的都不影響