王白石 追問

2019-08-12 14:03

老師，可是實(shí)際是繳納了這筆稅款,不計(jì)算的話是否利潤不準(zhǔn)備了？

郭老師 解答

2019-08-12 14:05

外賬，增值稅是價(jià)外稅，不在利潤表體現(xiàn)的

王白石 追問

2019-08-12 14:10

老師，這我也知道，可是我就覺得納悶，如果不計(jì)算實(shí)繳的增值稅，利潤是不是多了？

郭老師 解答

2019-08-12 14:12

不對，你看利潤表哪里有增值稅
你應(yīng)該不理解價(jià)外稅的意思

王白石 追問

2019-08-12 14:14

老師，如果計(jì)算實(shí)際的利潤是否就應(yīng)該減掉實(shí)際繳納的增值稅呢？

郭老師 解答

2019-08-12 14:20

內(nèi)賬可以減去的，外賬給稅務(wù)局的不減

王白石 追問

2019-08-12 14:27

老師，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，考慮增值稅負(fù)還需要考慮企業(yè)的利潤率嗎？

郭老師 解答

2019-08-12 14:28

不考慮
交增值稅只需要看增值稅稅負(fù)

王白石 追問

2019-08-12 14:32

老師，請問企業(yè)所得稅稅負(fù)需要考慮哪些因素？

郭老師 解答

2019-08-12 14:38

利潤
繳納的所得稅/不含稅收入

王白石 追問

2019-08-12 14:40

老師，收到小規(guī)模在稅局代開的3%稅率的增值稅專用發(fā)票，稅額可以抵扣嗎？

郭老師 解答

2019-08-12 14:42

看業(yè)務(wù)比如貨款的可以，福利費(fèi)，招待費(fèi)不可以