加油吖 追問

2019-08-12 11:38

摘要可以寫，稅控盤維護(hù)費(fèi)本月低減嗎？

加油吖 追問

2019-08-12 11:39

老師還有一個(gè)問題之前有一家公司的住宿專票抵扣聯(lián)不見了，然后又快過期了，因?yàn)榻痤~不大，那個(gè)老板就說要提供稅局抵扣資料的話備不齊，然后就認(rèn)證后做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，那這部分的要怎么做賬務(wù)處理呢？

彩麗老師 解答

2019-08-12 11:48

摘要可以寫，稅控盤維護(hù)費(fèi)本月抵扣增值稅

加油吖 追問

2019-08-12 12:24

老師還有一個(gè)問題之前有一家公司的住宿專票抵扣聯(lián)不見了，然后又快過期了，因?yàn)榻痤~不大，那個(gè)老板就說要提供稅局抵扣資料的話備不齊，然后就認(rèn)證后做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，那這部分的要怎么做賬務(wù)處理呢？

彩麗老師 解答

2019-08-12 13:06

專票抵扣聯(lián)不見了，購買方的記賬聯(lián)在嗎

加油吖 追問

2019-08-12 14:43

在的

彩麗老師 解答

2019-08-12 14:46

可以用記賬聯(lián)復(fù)印件，正常勾選認(rèn)證，不用做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

加油吖 追問

2019-08-12 15:06

好的，那老師我想問一下如果之前抵扣了現(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)稅出的話要怎么做賬務(wù)處理？

彩麗老師 解答

2019-08-12 15:19

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出   借：**費(fèi)用   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

加油吖 追問

2019-08-12 16:41

老師，如果是上個(gè)月認(rèn)證抵扣了一部分還有就低額的，次月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的話就是，借：*費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，借：應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（抵扣那部分的），貸：應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅（上月抵扣了那部分的）

彩麗老師 解答

2019-08-12 16:44

借：*費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
月末結(jié)轉(zhuǎn)   借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出     貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

加油吖 追問

2019-08-13 09:46

老師我是按圖片這樣做的是不是錯(cuò)的？

加油吖 追問

2019-08-13 09:55

圖片中的1659.54是上個(gè)月抵扣的那部分，還有一部分是留低了

彩麗老師 解答

2019-08-13 10:02

你最開始提問是問的支付稅控盤抵扣增值稅,，后來又問的住宿專票抵扣聯(lián)不見了，現(xiàn)在你又發(fā)的固定資產(chǎn)的會(huì)計(jì)分錄，不清楚你現(xiàn)在具體是什么情況