不吃魚的貓 追問

2019-08-12 09:29

是前期已經(jīng)進(jìn)項抵扣后又退貨產(chǎn)生的

鄒老師 解答

2019-08-12 09:39

你好，如果實際情況是這樣，也是可以的，沒有什么不良影響的

不吃魚的貓 追問

2019-08-12 09:40

進(jìn)項稅額也是5月的份開來的發(fā)票。

鄒老師 解答

2019-08-12 09:47

你好，針對上面的回復(fù)還有什么疑問？

不吃魚的貓 追問

2019-08-12 09:48

就是想知道這么做可以嗎？銷售是當(dāng)期的銷售，采購是5月的采購發(fā)票，本月做了抵扣。去年的貨退貨產(chǎn)生了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。

鄒老師 解答

2019-08-12 09:54

你好，可以這處理的 （采購是5月的采購發(fā)票，本月做了抵扣）
去年的貨退貨是進(jìn)項稅額負(fù)數(shù)，而不是轉(zhuǎn)出

不吃魚的貓 追問

2019-08-12 09:55

當(dāng)時已經(jīng)做了進(jìn)項抵扣，本月退貨開了抵扣信息表的

鄒老師 解答

2019-08-12 10:06

你好，當(dāng)時做了抵扣，退貨是做進(jìn)項 稅額負(fù)數(shù)，而不是轉(zhuǎn)出處理的
進(jìn)項負(fù)數(shù)與轉(zhuǎn)出不是一回事的

不吃魚的貓 追問

2019-08-12 10:22

以前做了采購并進(jìn)項認(rèn)證抵扣。本月退貨，做了紅字進(jìn)項發(fā)票信息表。也收到了負(fù)數(shù)發(fā)票。這個不是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎？

鄒老師 解答

2019-08-12 10:30

你好，收到了負(fù)數(shù)發(fā)票是做之前購進(jìn)相反分錄，是進(jìn)項負(fù)數(shù)，而不是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
進(jìn)項負(fù)數(shù)與轉(zhuǎn)出不是一回事的