小香香 追問

2019-08-06 17:20

老師，我們當(dāng)時放開專票交的增值稅稅款，怎么做賬呢

maize老師 解答

2019-08-06 17:28

交的時候做 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅  貸銀行

小香香 追問

2019-08-06 17:40

老師，我想問一下。一個公司只要他開票，不管月末或季度是不是虧損，增值稅，附加稅他都需要交    企業(yè)所得稅是盈利了交，虧損了就不用交

maize老師 解答

2019-08-06 17:46

對，你這個理解沒有問題

小香香 追問

2019-08-06 17:49

老師，我們上個月公司買的有空調(diào)，這個月做分錄
借:管理費用
    貸:累計折舊

最后結(jié)轉(zhuǎn)損益   財務(wù)軟件上出現(xiàn)           攤銷待攤費用  
借:管理費用—長期待攤費用
    貸:長期待攤費用
后面這一步分錄也是要做的嗎

maize老師 解答

2019-08-06 17:52

最后結(jié)轉(zhuǎn)損益 財務(wù)軟件上出現(xiàn) 攤銷待攤費用 
借:管理費用—長期待攤費用
貸:長期待攤費用
后面這一步分錄也是要做的嗎這個是啥啊， 結(jié)轉(zhuǎn)損益做借本年利潤  貸管理費用

小香香 追問

2019-08-06 18:14

這個是財務(wù)軟件上自動出來的

小香香 追問

2019-08-06 18:15

老師，你看一下

小香香 追問

2019-08-06 18:15

這個是最后一步

maize老師 解答

2019-08-06 18:17

你那個是攤銷的那個費用吧？

小香香 追問

2019-08-06 18:19

嗯，因為公司上個月購買的空調(diào)，這個月需要計提折舊  我做的分錄
借，管理費用
     貸，累計折舊

最后結(jié)轉(zhuǎn)時就出現(xiàn)這個分錄

maize老師 解答

2019-08-06 18:21

是啊，你固定資產(chǎn)折舊做管理費用，這個月末需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤下面去

小香香 追問

2019-08-06 18:22

老師，那就是說，這樣做是對的分錄

maize老師 解答

2019-08-06 18:24

是的，你損益科目最好下面不能有余額

maize老師 解答

2019-08-06 18:25

損益科目最后余額是需要是0

maize老師 解答

2019-08-06 18:25

最好那個打錯不好意思，損益科目最后下面不能有余額

小香香 追問

2019-08-06 18:26

嗯，好的，老師，我知道了

maize老師 解答

2019-08-07 08:57

滿意請給五星好評，謝謝