沛艷 追問

2019-08-05 09:48

收到發(fā)票先沖銷之前的裝修預(yù)付款計入長期待攤費(fèi)用，后面7月份支付的2筆裝修款直接計入長期待攤費(fèi)用，發(fā)票的稅額計入進(jìn)項稅額，沒問題吧。貸方也沒錯呀？借方少記一個科目？

郭老師 解答

2019-08-05 09:51

你的展廳裝修合計是130745.46嗎

沛艷 追問

2019-08-05 10:09

裝修費(fèi)用合計共222980元，先前預(yù)付3筆34500*3=103500元，7月支付2筆共20750.9元，未付的裝修款98729.10元。

郭老師 解答

2019-08-05 10:12

那你借方少做了，再加長期待攤費(fèi)用，借方那個應(yīng)該是總的裝修合計

沛艷 追問

2019-08-05 10:29

老師摘要怎么寫？長期待攤費(fèi)用不是指企業(yè)已經(jīng)支出的嗎？剩下的是還沒給錢的呀？

郭老師 解答

2019-08-05 10:41

你沒有支付發(fā)生了可以記得
裝修費(fèi)合計

沛艷 追問

2019-08-05 10:48

老師，你看下這樣正確沒？

郭老師 解答

2019-08-05 10:58

對的，分錄可以的